贛州市南康區(qū)公安局森林分局部門2022年度部門決算

目    錄

第一部分  贛州市南康區(qū)公安局森林分局部門概況

一、部門主要職責(zé)

二、部門基本情況

第二部分  2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十、國(guó)有資產(chǎn)占用情況表

第三部分  2022年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

七、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

第四部分  名詞解釋

第五部分  附件

第一部分  贛州市南康區(qū)公安局森林分局部門概況

    一、部門主要職能

（一）贛州市南康區(qū)公安局森林分局是國(guó)家公安機(jī)關(guān)的主要組成部分。

（二）是具有武裝性質(zhì)的兼有刑事執(zhí)法和行政執(zhí)法職能的專門保護(hù)森林及野生動(dòng)植物資源、保護(hù)生態(tài)安全、維護(hù)林區(qū)社會(huì)治安秩序的重要力量。

（三）主要職責(zé)是：打擊各類破壞森林和野生動(dòng)植物資源的違法犯罪活動(dòng)。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個(gè)。

    本部門2022年年末實(shí)有人數(shù)17人，其中在職人員17人，離休人員0人，退休人員8人（不含由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員13人；年末學(xué)生人數(shù)0人；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員0人

第二部分  2022年度部門決算表

第三部分  2022年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

本部門2022年度收入總計(jì)593.86萬(wàn)元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元，較2021年減少94.2萬(wàn)元，下降15.8%；本年收入合計(jì)591.69萬(wàn)元，較2021年增加99.96萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.9%，主要原因是：財(cái)政撥款收入增加。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入591.69萬(wàn)元，占99.6%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入2.17萬(wàn)元，占0.4%。  

二、支出決算情況說(shuō)明

本部門2022年度支出總計(jì)593.86萬(wàn)元，其中本年支出合計(jì)593.86萬(wàn)元，較2021年減少94.2萬(wàn)元，下降15.8%，主要原因是：公共安全支出及社會(huì)保障和就業(yè)支出較去年減少，落實(shí)相關(guān)政策壓縮開(kāi)支；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元，較2021年減少 10.17萬(wàn)元，下降100 %，主要原因是：財(cái)政年末收走節(jié)余。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出593.86萬(wàn)元，占100%；項(xiàng)目支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；其他支出（對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級(jí)支出）0萬(wàn)元，占0%。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

本部門2022年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為618.61萬(wàn)元，決算數(shù)為593.86萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的96%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)為0  萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0%，主要原因是：無(wú)支出。

（二）公共安全支出年初預(yù)算數(shù)為577.44萬(wàn)元，決算數(shù)為  551.05萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的95.4%，主要原因是：嚴(yán)格按照預(yù)算列支。

社會(huì)保障和就業(yè)支出決算數(shù)為26.59萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出決算數(shù)為14.05萬(wàn)元、其他支出決算數(shù)為2.17萬(wàn)元。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出591.69萬(wàn)元，其中：

（一）工資福利支出434.92萬(wàn)元，較2021年減少47.23萬(wàn)元，下降9.8 %，主要原因是：控制其他工資福利支出。

（二）商品和服務(wù)支出141.48萬(wàn)元，較2021年減少26.95萬(wàn)元，下降16%，主要原因是：控制三公經(jīng)費(fèi)支出及減少辦公費(fèi)用支出。

（三）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出0.98萬(wàn)元，較2021年減少1.47萬(wàn)元，下降60%，主要原因是：減少其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

（四）資本性支出14.31萬(wàn)元，較2021年增加10.55萬(wàn)元，增長(zhǎng)280.6%，主要原因是：辦公設(shè)備購(gòu)置增加。

五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

本部門2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為   30萬(wàn)元，決算數(shù)為12.77萬(wàn)元，完成全年預(yù)算的42.5%，決算數(shù)較2021年減少6.26萬(wàn)元，下降32.9%，其中：

（一）因公出國(guó)（境）支出全年預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)為0萬(wàn)元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年增加（減少）  0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%，主要原因是未發(fā)生因公出國(guó)（境）支出。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：未發(fā)生因公出國(guó)（境）支出。全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組 0 個(gè)，累計(jì) 0 人次，主要為：未發(fā)生因公出國(guó)（境）支出。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為20萬(wàn)元，決算數(shù)為2.88萬(wàn)元，完成全年預(yù)算的14.4%，決算數(shù)較2021年減少5.87萬(wàn)元，下降67%，主要原因是控制接待人數(shù)及接待次數(shù)。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：控制接待人數(shù)及接待次數(shù)。全年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待89批，累計(jì)接待267人次，其中外事接待0   批，累計(jì)接待0人次，主要為：未發(fā)生外事接待。

（三）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出9.89萬(wàn)元，其中公務(wù)用車購(gòu)置全年預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元，決算數(shù)為0萬(wàn)元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%，主要原因是未購(gòu)置新車，全年購(gòu)置公務(wù)用車0輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：未購(gòu)置新車；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為10萬(wàn)元，決算數(shù)為9.89萬(wàn)元，完成全年預(yù)算的98.9%，決算數(shù)較2021年減少0.39萬(wàn)元，下降3.8%，主要原因是維修及汽油費(fèi)減少，年末公務(wù)用車保有15輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：車輛未發(fā)生增加和減少。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明本部門2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出141.48萬(wàn)元，較上年決算數(shù)減少30.71萬(wàn)元，降低17.8%，主要原因是：辦公設(shè)施設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)減少，無(wú)資產(chǎn)運(yùn)行維護(hù)支出，無(wú)信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)支出，無(wú)人員編制數(shù)量增加和減少，落實(shí)過(guò)緊日子要求壓減一般公共支出。

七、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

本部門2022年度政府采購(gòu)支出總額10萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出10萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%；貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

    截止2022年12月31日，本部門國(guó)有資產(chǎn)占用情況見(jiàn)公開(kāi)10表《國(guó)有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中的其他用車：無(wú)。

九、預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)情況說(shuō)明

    （一）績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況。

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門組織對(duì)納入2022年度部門預(yù)算范圍的二級(jí)項(xiàng)目3個(gè)全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金77.71萬(wàn)元，占項(xiàng)目支出總額的100%。    

組織對(duì)“人民警察加班補(bǔ)貼”、“人民警察執(zhí)勤津貼”、“輔警工資”等3個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展了部門評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出0萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元，國(guó)有資本預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，人民警察執(zhí)勤津貼：保障民警正常執(zhí)勤補(bǔ)貼的發(fā)放，體恤民警辛苦；人民警察加班補(bǔ)貼：為體恤民警辛苦，保障民警正常加班補(bǔ)貼的發(fā)放；輔警工資：為保障13名輔警的正常工資待遇而設(shè)立的項(xiàng)目。

組織開(kāi)展部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出0  萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)情況良好：預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)得到有效實(shí)施和監(jiān)控，能夠準(zhǔn)確地評(píng)估業(yè)務(wù)績(jī)效和資源利用效率。

（二）部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

反映2022年度省級(jí)部門績(jī)效自評(píng)總報(bào)告（績(jī)效自評(píng)總報(bào)告主要包括本部門項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)情況、單位自評(píng)工作開(kāi)展情況、綜合評(píng)價(jià)結(jié)論、績(jī)效目標(biāo)完成情況總體分析、偏離績(jī)效目標(biāo)的原因和改進(jìn)措施、績(jī)效自評(píng)結(jié)果應(yīng)用情況。）和《項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表》（自選2個(gè)項(xiàng)目）。本部門項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)情況

一、本部門項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)情況

我局編制2022年度部門預(yù)算時(shí)，全面設(shè)置部門、單位和政策項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。績(jī)效目標(biāo)嚴(yán)格嚴(yán)格設(shè)置產(chǎn)出指標(biāo)中的數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本等指標(biāo)，效益指標(biāo)中的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、可持續(xù)性影響和服務(wù)對(duì)象滿意度等績(jī)效指標(biāo)。

二、單位自評(píng)工作開(kāi)展情況

     局領(lǐng)導(dǎo)高度重視2022年度部門預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)工作，要求各分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)，按照通知要求，積極開(kāi)展自評(píng)工作，認(rèn)真填報(bào)項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表。同時(shí)，成立部門預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)工作組，對(duì)本級(jí)項(xiàng)目和所屬預(yù)算單位項(xiàng)目的績(jī)效自評(píng)結(jié)果進(jìn)行審核。

三、綜合評(píng)價(jià)結(jié)論

2022年度我局決算項(xiàng)目支出總額77.71萬(wàn)元，開(kāi)展績(jī)效自評(píng)項(xiàng)目金額合計(jì)77.71萬(wàn)元，開(kāi)展績(jī)效自評(píng)項(xiàng)目支出總額占本部門預(yù)算項(xiàng)目支出總額的比例100%。項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)情況如下：部門預(yù)算項(xiàng)目總個(gè)數(shù)3個(gè)，自評(píng)項(xiàng)目3個(gè)，自評(píng)價(jià)平均分98分。

四、績(jī)效目標(biāo)完成情況總體分析

（一）本部門項(xiàng)目支出經(jīng)費(fèi)使用與工作執(zhí)行進(jìn)度緊密結(jié)合，年初制定的項(xiàng)目工作任務(wù)目標(biāo)100%按時(shí)完成；

（二）各項(xiàng)目均達(dá)到實(shí)際的成效，效率指標(biāo)達(dá)優(yōu)，工作成本節(jié)約，沒(méi)有出現(xiàn)工作質(zhì)量不高，工作拖欠的現(xiàn)象；

（三）項(xiàng)目的社會(huì)效益良好，服務(wù)對(duì)象滿意度高。

五、偏離績(jī)效目標(biāo)的原因和改進(jìn)措施

（一）項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)不足，建議根據(jù)實(shí)際需要追加經(jīng)費(fèi)。

（二）部門項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度慢，跨年度完成。我局將進(jìn)一步加快項(xiàng)目項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，確保項(xiàng)目及時(shí)完成。

六、績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開(kāi)情況

下一步，本局將項(xiàng)目自評(píng)結(jié)果在單位網(wǎng)站上進(jìn)行公開(kāi)，并把自評(píng)結(jié)果應(yīng)用作為全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理落腳點(diǎn)，及時(shí)整理、歸納、分析、反饋績(jī)效自評(píng)結(jié)果，并將其作為改進(jìn)預(yù)算管理和以后年度預(yù)算安排的重要依據(jù)。

（三）部門評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)情況。

一、部門概況

（一）部門主要職責(zé)職能，組織架構(gòu)、人員及資產(chǎn)等基本情況。

1. 主要職責(zé)是：打擊各類破壞森林和野生動(dòng)植物資源的違法犯罪活動(dòng)。

2. 機(jī)構(gòu)情況：贛州市南康區(qū)公安局森林分局屬于一個(gè)獨(dú)立核算的全額撥款的行政單位，其中：預(yù)算單位1個(gè)。

3.人員情況：編制人數(shù)15人,其中：行政編制人數(shù)15人,事業(yè)編制人數(shù)0人,實(shí)有人數(shù)小計(jì)17人,其中：在職人數(shù)17人,，退休人數(shù)共8人。

（二）當(dāng)年部門履職總體目標(biāo)、工作任務(wù)。

贛州市南康區(qū)公安局森林分局2022年履職總體目標(biāo)是打擊各類破壞森林和野生動(dòng)植物資源的違法犯罪活動(dòng)，堅(jiān)決貫徹執(zhí)行上級(jí)部署，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)措施和任務(wù)。負(fù)責(zé)偵破轄區(qū)內(nèi)發(fā)生的各類涉林刑事案件、森林火災(zāi)案件，增加了生態(tài)環(huán)境、食品藥品犯罪偵查任務(wù)。通過(guò)一系列工作開(kāi)展，有效的維護(hù)了全市生態(tài)環(huán)境安全和林區(qū)治安穩(wěn)定。

工作任務(wù)：1.對(duì)轄區(qū)內(nèi)盜伐、濫伐，非法占用農(nóng)地、林地等犯罪活動(dòng)進(jìn)行打擊。2.嚴(yán)管野外火源、嚴(yán)查森林火案，負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)發(fā)生的森林火災(zāi)案件，火案查處率達(dá)到80%并參與森林防火巡查工作。3.打擊處理轄區(qū)內(nèi)非法殺害、運(yùn)輸、加工、出售、收購(gòu)野生動(dòng)物行為。嚴(yán)懲轄區(qū)內(nèi)非法獵捕、殺害國(guó)家重點(diǎn)保護(hù)的珍貴瀕危野生動(dòng)物和非法收購(gòu)、運(yùn)輸、出售國(guó)家重點(diǎn)保護(hù)的珍貴、瀕危野生動(dòng)物及其制品的行為。4.開(kāi)展生態(tài)環(huán)境領(lǐng)域系列專項(xiàng)打擊整治行動(dòng)，并全面加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境的保護(hù)。

（三）當(dāng)年部門年度整體支出績(jī)效目標(biāo)。

贛州市南康區(qū)公安局森林分局部門年度整體支出績(jī)效目標(biāo)是：按照預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行預(yù)算監(jiān)督“三位一體”財(cái)政運(yùn)行機(jī)制改革的要求，建立了“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算執(zhí)行有評(píng)價(jià)”的預(yù)算績(jī)效管理模式；形成以績(jī)效目標(biāo)為基礎(chǔ)，以改進(jìn)預(yù)算管理。支出績(jī)效圍繞產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、滿意度指標(biāo)三方面進(jìn)行分解細(xì)化評(píng)價(jià)。

（四）部門預(yù)算績(jī)效管理開(kāi)展情況。

1. 建立健全規(guī)章制度。

2. 加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理。

3. 開(kāi)展績(jī)效運(yùn)行跟蹤全過(guò)程監(jiān)控。

4. 認(rèn)真組織財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作。

5. 強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用，增強(qiáng)績(jī)效約束。

二、部門整體支出績(jī)效實(shí)現(xiàn)情況

（一）履職完成情況：通過(guò)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效自評(píng)，產(chǎn)出和效益指標(biāo)都全部完成，完成率較好。但也存在部分指標(biāo)設(shè)置不科學(xué)、不合理的問(wèn)題，下一步將進(jìn)一步優(yōu)化。

（二）履職效果情況：從社會(huì)效益反映部門履職效果的實(shí)現(xiàn)情況來(lái)看：各項(xiàng)工作正常有序推動(dòng)，但是指標(biāo)較難量化評(píng)價(jià)。

（三）社會(huì)滿意度及可持續(xù)性影響（如有）。

   群眾滿意度：基本實(shí)現(xiàn)整體績(jī)效目標(biāo)要求。

三、部門整體支出績(jī)效中存在問(wèn)題及改進(jìn)措施

（一）主要問(wèn)題及原因分析。

（1）預(yù)算績(jī)效觀念不深入。

（2）預(yù)算績(jī)效規(guī)范管理有盲點(diǎn)。

（3）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)亟需增加。

（二）改進(jìn)的方向和具體措施。

（1）進(jìn)一步增強(qiáng)績(jī)效管理理念。

（2）進(jìn)一步嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理制度。

（3）進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)素養(yǎng)和專業(yè)技能培訓(xùn)。

四、績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開(kāi)情況

我單位按規(guī)定在網(wǎng)站公開(kāi)了績(jī)效自評(píng)的相關(guān)信息，數(shù)據(jù)真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。

第四部分  名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

二、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

四、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。（可結(jié)合部門實(shí)際收入情況舉例說(shuō)明）

五、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項(xiàng)收入。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

七、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

八、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

九、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十一、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)支出：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第五部分  附    件