目 錄
第一部分 贛州市南康區(qū)審計局概況
一,、部門主要職責(zé)
二,、機構(gòu)設(shè)置及人員情況
第二部分 贛州市南康區(qū)審計局2024年部門預(yù)算表
一、《收支預(yù)算總表》
二,、《部門收入總表》
三,、《部門支出總表》
四,、《財政撥款收支總表》
五,、《一般公共預(yù)算支出表》
六,、《一般公共預(yù)算基本支出表》
七,、《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表》
八、《政府性基金預(yù)算支出表》
九,、《國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表》
十,、《部門整體支出績效目標(biāo)表》
十一、《重點項目績效目標(biāo)表》
第三部分 贛州市南康區(qū)審計局2024年部門預(yù)算情況說明
一,、2024年部門預(yù)算收支情況說明
二,、2024年“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 贛州市南康區(qū)審計局概況
一、部門主要職責(zé)
贛州市南康區(qū)審計局是負(fù)責(zé)全區(qū)審計監(jiān)督工作的區(qū)政府組成部門,，主要職責(zé)是：
（一）貫徹執(zhí)行審計工作的方針,、政策和法律法規(guī)。
（二）向區(qū)政府,、贛州市審計局報告審計工作和向區(qū)政府有關(guān)部門通報審計情況,，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)，宏觀調(diào)控措施的建議,。
（三）依據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定,，直接進行下列審計：
1、區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況審計,。
2,、區(qū)直各部門、事業(yè)單位和使用財政資金的其他事業(yè)組織的財務(wù)收支審計,。
3,、下級政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算審計,。
4、國有企業(yè)和國有控股企業(yè)的財務(wù)收支及資產(chǎn),、負(fù)債,、損益狀況審計。
5,、區(qū)屬國有金融機構(gòu)的資產(chǎn),、負(fù)債和損益情況，以及非銀行金融機構(gòu)的財務(wù)收支及資產(chǎn),、負(fù)債,、損益狀況審計。
6,、區(qū)政府部門管理的和受區(qū)政府委托由社會團體管理的社會保障基金,、環(huán)境保護資金、社會捐贈資金及其他有關(guān)基金,、資金的財務(wù)收支審計,。
7、國際組織和外國政府援助,、貸款項目的財務(wù)收支審計,。
8、政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算審計,。
9,、審計署、省審計廳,、贛州市審計局授權(quán)的中央,、省、市（地）駐區(qū)部門及其企業(yè),、事業(yè)單位財務(wù)收支審計,。
10、向本級人民政府和上一級審計機關(guān)提交本級預(yù)算執(zhí)行情況的審計結(jié)果報告,；受本級政府委托向本級人大常委會提出本級預(yù)算執(zhí)行情況的其他財政收支審計工作報告,。
11、審計機關(guān)按照國家有關(guān)規(guī)定,，對國家機關(guān)和依法屬于審計機關(guān)審計監(jiān)督對象的其他單位的主要負(fù)責(zé)人,，在任職期間對本地區(qū)、本部門或者本單位的財政收支,、財務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟活動應(yīng)負(fù)經(jīng)濟責(zé)任的履行情況,。
12、指導(dǎo)與監(jiān)督內(nèi)部審計；監(jiān)督社會審計組織的審計業(yè)務(wù)質(zhì)量,。
13,、承辦區(qū)政府和審計署、省審計廳,、贛州市審計局交辦的其他事項,。
14、其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計局進行的審計,。
二,、機構(gòu)設(shè)置及人員情況
本單位設(shè)立8個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，分別是：辦公室 ,、法規(guī)審理和電子數(shù)據(jù)股,、財政和社會保障審計股、行政事業(yè)審計股,、固定資產(chǎn)投資審計股 ,、農(nóng)業(yè)農(nóng)村和自然資源生態(tài)環(huán)境審計股 、國有資產(chǎn)和企業(yè)審計股,、經(jīng)濟責(zé)任審計股,；下屬股級全額撥款事業(yè)單位1個：贛州市南康區(qū)審計技術(shù)保障中心。
本單位編制人數(shù)小計33人,，其中：行政編制人數(shù)20人,，參照公務(wù)員管理的事業(yè)編制人數(shù)0人，全額補助事業(yè)編制人數(shù)13人,，自收自支編制人數(shù)0人。本單位實有人數(shù)小計46人,，其中：在職人數(shù)小計26人,，行政在職人數(shù)13人，參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位在職人數(shù)0人,，全額補助事業(yè)在職人數(shù)13人,。離休人數(shù)0人，退休人數(shù)19人,，退職人數(shù)0人,，遺屬人數(shù)1人。
第二部分 贛州市南康區(qū)審計局2024年部門預(yù)算表
（詳見附表）
2024年南康區(qū)審計局預(yù)算公開表
第三部分 贛州市南康區(qū)審計局2024年部門預(yù)算情況說明
一,、2024年部門預(yù)算收支情況說明
（一）收入預(yù)算情況
2024年贛州市南康區(qū)審計局收入預(yù)算總額為681.83萬元,，較上年預(yù)算安排減少21.34萬元，主要原因是：2024年審計罰沒執(zhí)法經(jīng)費項目預(yù)算安排較上年減少50萬元,。其中：財政撥款收入620.83萬元,，較上年預(yù)算安排減少42.34萬元;其他資金收入61萬元，較上年預(yù)算安排增加21萬元。
（二）支出預(yù)算情況
2024年贛州市南康區(qū)審計局支出預(yù)算總額為支出預(yù)算總額為681.83萬元,，較上年預(yù)算安排減少21.34萬元,，主要原因是2024年審計罰沒執(zhí)法經(jīng)費項目預(yù)算安排較上年減少50萬元。其中：
按支出項目類別劃分：基本支出300.83萬元,，較上年預(yù)算安排減少12.84萬元,，其中：工資福利支出268.66萬元，商品和服務(wù)支出25.66萬元,，對個人和家庭的補助4.51萬元,，資本性支出2萬元。項目支出381萬元,，較上年預(yù)算安排減少9萬元,，其中：工資福利支出142.5萬元，商品和服務(wù)支出186.12萬元,，對個人和家庭的補助6.38萬元,，資本性支出37萬元，其他支出9萬元,，對企業(yè)補助0萬元,。
按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出630.21萬元，較上年預(yù)算安排減少21.81萬元;社會保障和就業(yè)支出32.22萬元,，較上年預(yù)算安排增加0.39萬元;衛(wèi)生健康支出19.40萬元,，較上年預(yù)算安排增加0.08萬元;。
按支出經(jīng)濟分類劃分：工資福利支出411.16萬元,，較上年預(yù)算安排增加15.99萬元;商品和服務(wù)支出211.78萬元,，較上年預(yù)算安排減少33.88萬元;對個人和家庭的補助10.89萬元，較上年預(yù)算安排減少2.45萬元;資本性支出39萬元,，較上年預(yù)算安排增加8萬元;其他支出9萬元,，較上年預(yù)算安排減少9萬元;對企業(yè)補助0萬元，較上年預(yù)算安排增加（減少）0萬元,。
（三）財政撥款支出情況
2024年贛州市南康區(qū)審計局財政撥款支出預(yù)算總額為財政撥款支出預(yù)算總額620.83萬元,，較上年預(yù)算安排減少42.34萬元，主要原因是2024年審計罰沒執(zhí)法經(jīng)費項目預(yù)算安排較上年減少50萬元,。
按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出569.21萬元,，社會保障和就業(yè)支出32.22萬元，衛(wèi)生健康支出19.4萬元,。
按支出項目類別劃分：基本支出300.83萬元,，較上年預(yù)算安排減少12.34萬元，其中：工資福利支出268.66萬元,，商品和服務(wù)支出25.66萬元,，對個人和家庭的補助4.51萬元,，資本性支出2萬元。項目支出320萬元,，較上年預(yù)算安排減少30萬元,，其中：工資福利支出112.5萬元，商品和服務(wù)支出160.12萬元,，對個人和家庭的補助6.38萬元,，資本性支出32萬元，其他支出9萬元,。
（四）政府性基金情況
2024年贛州市南康區(qū)審計局沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出,。
（五）國有資本經(jīng)營情況
2024年贛州市南康區(qū)審計局沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出。
（六）機關(guān)運行經(jīng)費等重要事項的說明
2024年部門機關(guān)運行費預(yù)算129.96萬元,，比2023年預(yù)算減少32.14萬元,，下降19.83%，主要原因是按照黨中央,、國務(wù)院關(guān)于“過緊日子”的有關(guān)要求,，厲行節(jié)約辦事業(yè)，大力壓減一般性支出,。,。
按照財政部《地方預(yù)決算公開操作規(guī)程》明確的口徑，機關(guān)運行費指各部門的公用經(jīng)費,，包括辦公及印刷費,、郵電費、差旅費,、會議費,、福利費、日常維修費,、專用材料及一般設(shè)備購置費,、辦公用房水電費、辦公用房取暖費,、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用,。
（七）政府采購情況
2024年部門所屬各單位政府采購總額39萬元,，其中: 政府采購貨物預(yù)算31萬元， 政府采購工程預(yù)算0萬元,， 政府采購服務(wù)預(yù)算8萬元,。
（八）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2023年底，本單位共有車輛0輛,，其中：一般公務(wù)用車實有數(shù)0輛,，執(zhí)法執(zhí)勤用車實有數(shù)0輛,。
2024年部門預(yù)算安排購置車輛0輛。
2024年未安排購置單位價值200萬元以上大型設(shè)備,。
（九）項目情況說明
1. 2024年審計技術(shù)保障中心經(jīng)費
（1）項目概述
為審計技術(shù)保障中心開展政府投資審計,、審計調(diào)查提供經(jīng)費保障，有利于推進審計項目有效實施
（2）立項依據(jù)
財政批復(fù)
（3）實施主體
贛州市南康區(qū)審計局
（4）實施方案
《贛州市南康區(qū)2024年度審計項目計劃》
（5）實施周期
2024年1月-2024年12月
（6）年度預(yù)算安排
圍繞國家重大政策措施跟蹤落實,、財政收支及預(yù)決算管理,、科級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計、鄉(xiāng)村振興,、政府投資和其他專項審計等情況開展審計工作
（7）績效目標(biāo)和指標(biāo)
2. 審計罰沒執(zhí)法經(jīng)費
（1）項目概述
主要用于開展審計項目調(diào)查,、取證及收集相關(guān)資料時的誤餐及購買辦公用品、輔審人員工資績效等開展,，為開展審計工作提供經(jīng)費保障,，推進審計項目有效實施。
（2）立項依據(jù)
審計罰沒非稅執(zhí)收成本
（3）實施主體
贛州市南康區(qū)審計局
（4）實施方案
《贛州市南康區(qū)2024年度審計項目計劃》
（5）實施周期
2024年1月-2024年12月
（6）年度預(yù)算安排
圍繞國家重大政策措施跟蹤落實,、財政收支及預(yù)決算管理,、科級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計、鄉(xiāng)村振興,、政府投資和其他專項審計等情況開展審計工作
（7）績效目標(biāo)和指標(biāo)
二,、2024年“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明
2024年贛州市南康區(qū)審計局"三公"經(jīng)費一般公共預(yù)算安排6.5萬元，較上年減少4萬元,，其中：
因公出國0萬元,，比上年增加（減少）0萬元，主要原因是：無因公出國,。
公務(wù)接待6.5萬元,，比上年減少4萬元，主要原因是：認(rèn)真貫徹落實中央,、省,、市關(guān)于厲行節(jié)約的各項要求，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定,，減少支出,。
公務(wù)用車運行0萬元，比上年增（減）0萬元,，主要原因是：公車改革,，我單位未保留公務(wù)車輛。
公務(wù)用車購置0萬元,，比上年增（減）0萬元,，主要原因是：2024年我單位無計劃購置公務(wù)車輛。
第四部分 名詞解釋
一,、收入科目
（一）財政撥款：指市級財政當(dāng)年撥付的資金,。
（二）教育收費資金收入：反映實行專項管理的高中以上學(xué)費,、住宿費，高校委托培養(yǎng)費,、短訓(xùn)班培訓(xùn)費等教育收費取得的收入,。
（三）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。
（四）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入,。
（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項收入,。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。
（六）上級補助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入,。
（七）其他收入：指除財政撥款,、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項收入,。
（八）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2023年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù),，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。
二,、支出科目
（一）行政運行：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出,。
（二）審計業(yè)務(wù)：反映各級審計機構(gòu)的審計、專項審計調(diào)查,、聘請社會審計組織人員及技術(shù)專家等方面的支出,。
（三）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費的支出。
（四）事業(yè)運行：反映事業(yè)單位的基本支出,。
（五）其他審計事務(wù)支出：反映除上述項目以外其他審計事務(wù)方面的支出,。
（六）行政單位醫(yī)療：反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費。
三,、部門涉及的專業(yè)名詞
（一）“三公”經(jīng)費：納入預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費,，是指用財政撥款安排的因公出國（境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費,。
（二）機關(guān)運行經(jīng)費：為保障單位運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金,，包括辦公及印刷費、郵電費,、差旅費,、會議費、福利費,、日常維修費,、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費,、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費,、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用,。
