目 錄
第一部分 贛州市南康區(qū)審計(jì)局概況
一、部門主要職責(zé)
二、部門基本情況
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財(cái)政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 贛州市南康區(qū)審計(jì)局概況
一、部門主要職能
贛州市南康區(qū)審計(jì)局是負(fù)責(zé)全區(qū)審計(jì)監(jiān)督工作的區(qū)政府組成部門，主要職責(zé)是：
（一）貫徹執(zhí)行審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī)。
（二）向區(qū)政府、贛州市審計(jì)局報(bào)告審計(jì)工作和向區(qū)政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)，宏觀調(diào)控措施的建議。
（三）依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定，直接進(jìn)行下列審計(jì)：
1、區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況審計(jì)。
2、區(qū)直各部門、事業(yè)單位和使用財(cái)政資金的其他事業(yè)組織的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
3、下級政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算審計(jì)。
4、國有企業(yè)和國有控股企業(yè)的財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)、負(fù)債、損益狀況審計(jì)。
5、區(qū)屬國有金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況，以及非銀行金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)、負(fù)債、損益狀況審計(jì)。
6、區(qū)政府部門管理的和受區(qū)政府委托由社會團(tuán)體管理的社會保障基金、環(huán)境保護(hù)資金、社會捐贈資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
7、國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
8、政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算審計(jì)。
9、審計(jì)署、省審計(jì)廳、贛州市審計(jì)局授權(quán)的中央、省、市（地）駐區(qū)部門及其企業(yè)、事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
10、向本級人民政府和上一級審計(jì)機(jī)關(guān)提交市本級預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；受本級政府委托向本級人大常委會提出本級預(yù)算執(zhí)行情況的其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告。
11、審計(jì)機(jī)關(guān)按照國家有關(guān)規(guī)定，對國家機(jī)關(guān)和依法屬于審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)監(jiān)督對象的其他單位的主要負(fù)責(zé)人，在任職期間對本地區(qū)、本部門或者本單位的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況。
12、指導(dǎo)與監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)；監(jiān)督社會審計(jì)組織的審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量。
13、承辦區(qū)政府和審計(jì)署、省審計(jì)廳、贛州市審計(jì)局交辦的其他事項(xiàng)。
14、其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計(jì)局進(jìn)行的審計(jì)。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個(gè)，包括：贛州市南康區(qū)審計(jì)局。南康區(qū)審計(jì)局下設(shè)辦公室、法規(guī)審理和電子數(shù)據(jù)股、財(cái)政和社會保障審計(jì)股、行政事業(yè)審計(jì)股、固定資產(chǎn)投資審計(jì)股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村和自然資源生態(tài)環(huán)境審計(jì)股、國有資產(chǎn)和企業(yè)審計(jì)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股八個(gè)股室。下屬機(jī)構(gòu)1個(gè)：審計(jì)技術(shù)保障中心，股級事業(yè)單位。
本部門2022年年末實(shí)有人數(shù)26人，其中在職人員26人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學(xué)生人數(shù)0人；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員17人。
第二部分 2022年度部門決算表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2022年度收入總計(jì)716.71萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余6.68萬元，較2021年減少141.74萬元，下降95.50%；本年收入合計(jì)710.03萬元，較2021年增加18.76萬元，增長2.71%，主要原因是：財(cái)政撥款收入增加，2022年有兩名退休人員去世，一次性喪葬撫恤金財(cái)政撥款收入增加。
本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入710.03萬元，占100%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
二、支出決算情況說明
本部門2022年度支出總計(jì)716.71萬元，其中本年支出合計(jì)716.71萬元，較2021年減少116.3萬元，下降13.96 %，主要原因是：落實(shí)過緊日子要求壓減支出,一般公共服務(wù)支出減少；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年減少6.68萬元，下降100%，主要原因是:2022年度預(yù)算內(nèi)收入資金年末結(jié)余被財(cái)政收回。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出710.03萬元，占99.07 %；項(xiàng)目支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級支出）6.68萬元，占0.93%。
三、財(cái)政撥款支出決算情況說明
本部門2022年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為706.55 萬元，決算數(shù)為716.71萬元，完成年初預(yù)算的101.44%。其中：
（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為703.15萬元，決算數(shù)為660.31萬元，完成年初預(yù)算的100.53 %，主要原因是：落實(shí)過緊日子的要求。
（二）社會保障和就業(yè)支出支出年初預(yù)算數(shù)為30.66 萬元，決算數(shù)為30.66萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。
（三）衛(wèi)生健康支出支出年初預(yù)算數(shù)為19.06萬元，決算數(shù)為19.06萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。
（四）其他支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為6.68萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：使用了本年年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出710.03萬元，其中：
（一）工資福利支出463.52萬元，較2021年減少67.62萬元，下降12.73 %，主要原因是：人員變動，在編在崗人員調(diào)離本單位。
（二）商品和服務(wù)支出193.83萬元，較2021年減少64.21萬元，下降24.88 %，主要原因是：嚴(yán)格落實(shí)中央過緊日子要求。
（三）對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出52.68萬元，較2021年增加46.98萬元，增長824.03%，主要原因是：2022年有兩名退休人員去世，一次性喪葬撫恤金支出增加。
（四）資本性支出0萬元，較2021年減少10.27萬元，下降100%，主要原因是：辦公設(shè)備購置減少。
五、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
本部門2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為 5萬元，決算數(shù)為2.55萬元，完成全年預(yù)算的51%，決算數(shù)較2021年減少0.4萬元，下降13.60%，其中：
（一）因公出國（境）支出全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的100%，決算數(shù)較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因無是未發(fā)生因公出國（境）支出。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加的主要原因是：未發(fā)生因公出國（境）支出。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。
（二）公務(wù)接待費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為5萬元，決算數(shù)為2.55 萬元，完成全年預(yù)算的51%，決算數(shù)較2021年減少0.4萬元，下降13.60 %，主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定、厲行節(jié)約反對浪費(fèi)等有關(guān)精神，縮減公務(wù)接待費(fèi)用。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：2022年嚴(yán)格落實(shí)中央過緊日子要求壓減公務(wù)接待費(fèi)支出。全年國內(nèi)公務(wù)接待30批，累計(jì)接待260人次，其中外事接待0批，累計(jì)接待0人次。
（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元，其中公務(wù)用車購置全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的100%，決算數(shù)較2021年減少0萬元，下降0%，主要原因是2022年本部門未購置公務(wù)車輛，全年購置公務(wù)用車0輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是2022年本部門未購置公務(wù)車輛；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的100 %，決算數(shù)較2021年減少0萬元，下降0%，主要原因是2022年本部門無公務(wù)車輛，年末公務(wù)用車保有0輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)增加的主要原因是：2022年本部門無公務(wù)車輛。
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
本部門2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出193.83萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和一致），較上年決算數(shù)減少74.48萬元，降低27.76 %，主要原因是：落實(shí)過緊日子要求壓減機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。
七、政府采購支出情況說明
本部門2022年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
截止2022年12月31日，本部門國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。本部門無車輛。
九、預(yù)算績效評價(jià)情況說明
（一）績效評價(jià)工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對納入2022年度部門預(yù)算范圍的二級項(xiàng)目1個(gè)全面開展績效自評，共涉及資金100萬元，占項(xiàng)目支出總額的13.95%。
組織開展部門整體支出績效評價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出 716.71萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。從評價(jià)情況來看，部門預(yù)算編制完整、齊全，數(shù)據(jù)無誤，預(yù)算績效目標(biāo)編制的規(guī)范性、合理性，財(cái)務(wù)管理制度健全完整性。
（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果。
詳見附件：部門整體支出績效評價(jià)附件1-8.xls
（三）部門評價(jià)項(xiàng)目績效評價(jià)情況。
詳見附件：部門整體支出績效評價(jià)附件1-8.xls
第四部分 名詞解釋
一、財(cái)政撥款收入：指部門本年度從本級財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。
二、上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級部門取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。
四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。（可結(jié)合部門實(shí)際收入情況舉例說明）
五、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項(xiàng)收入。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。
七、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。
八、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
九、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十一、對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費(fèi)支出：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分 附 件
