目    錄

第一部分  贛州市南康區(qū)審計(jì)局概況            

 一、部門主要職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

第二部分  贛州市南康區(qū)審計(jì)局2023年部門預(yù)算表

一,、《收支預(yù)算總表》

二,、《部門收入總表》

三、《部門支出總表》

四,、《財(cái)政撥款收支總表》

五,、《一般公共預(yù)算支出表》

六,、《一般公共預(yù)算基本支出表》

七、《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》

八,、《政府性基金預(yù)算支出表》

九,、《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表》

十、《部門整體支出績(jī)效目標(biāo)表》

十一,、《重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表》

第三部分 贛州市南康區(qū)審計(jì)局2023年部門預(yù)算情況說(shuō)明

一,、2023年部門預(yù)算收支情況說(shuō)明

 二、2023年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

第四部分  名詞解釋

第一部分  贛州市南康區(qū)審計(jì)局概況

一,、部門主要職責(zé)

贛州市南康區(qū)審計(jì)局是負(fù)責(zé)全區(qū)審計(jì)監(jiān)督工作的區(qū)政府組成部門,，主要職責(zé)是：

（一）貫徹執(zhí)行審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī),。

（二）向區(qū)政府,、贛州市審計(jì)局報(bào)告審計(jì)工作和向區(qū)政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī),，宏觀調(diào)控措施的建議,。

（三）依據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，直接進(jìn)行下列審計(jì)：

1,、區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況審計(jì),。

2、區(qū)直各部門,、事業(yè)單位和使用財(cái)政資金的其他事業(yè)組織的財(cái)務(wù)收支審計(jì),。

3、下級(jí)政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算審計(jì),。

4,、國(guó)有企業(yè)和國(guó)有控股企業(yè)的財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)、負(fù)債,、損益狀況審計(jì),。

5、區(qū)屬國(guó)有金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn),、負(fù)債和損益情況,，以及非銀行金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)、負(fù)債,、損益狀況審計(jì),。

6、區(qū)政府部門管理的和受區(qū)政府委托由社會(huì)團(tuán)體管理的社會(huì)保障基金,、環(huán)境保護(hù)資金,、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支審計(jì),。

7,、國(guó)際組織和外國(guó)政府援助,、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

8,、政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算審計(jì),。

9、審計(jì)署,、省審計(jì)廳,、贛州市審計(jì)局授權(quán)的中央、省,、市（地）駐區(qū)部門及其企業(yè),、事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

10,、向本級(jí)人民政府和上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)提交本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告,；受本級(jí)政府委托向本級(jí)人大常委會(huì)提出本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告。

11,、審計(jì)機(jī)關(guān)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定,，對(duì)國(guó)家機(jī)關(guān)和依法屬于審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位的主要負(fù)責(zé)人，在任職期間對(duì)本地區(qū),、本部門或者本單位的財(cái)政收支,、財(cái)務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況。

12,、指導(dǎo)與監(jiān)督內(nèi)部審計(jì),；監(jiān)督社會(huì)審計(jì)組織的審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量。

13,、承辦區(qū)政府和審計(jì)署,、省審計(jì)廳、贛州市審計(jì)局交辦的其他事項(xiàng),。

14,、其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計(jì)局進(jìn)行的審計(jì)。

二,、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

2023年贛州市南康區(qū)審計(jì)局共有預(yù)算單位_1_個(gè),，即贛州市南康區(qū)審計(jì)局本級(jí)。

編制人數(shù)小計(jì)_33_人,其中：行政編制人數(shù)_20_人,參照公務(wù)員管理的事業(yè)編制人數(shù)_0_人,全部補(bǔ)助事業(yè)編制人數(shù)_13_人,自收自支編制人數(shù)_0_人,。實(shí)有人數(shù)小計(jì)_26_人,其中：在職人數(shù)小計(jì)_26_人,行政在職人數(shù)_14_人,參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位在職人數(shù)_0_人,全部補(bǔ)助事業(yè)在職人數(shù)_12_人,。離休人數(shù)小計(jì)_0_人,退休人數(shù)小計(jì)_17_人,退職人員_0_人,遺屬人數(shù)_1_人。

第二部分  贛州市南康區(qū)審計(jì)局2023年部門預(yù)算表

（詳見附表）

第三部分  贛州市南康區(qū)審計(jì)局2023年部門預(yù)算情況說(shuō)明

一,、2023年部門預(yù)算收支情況說(shuō)明

   （一）收入預(yù)算情況

2023年贛州市南康區(qū)審計(jì)局收入預(yù)算總額為_703.17_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少_49.69__萬(wàn)元;財(cái)政撥款收入_663.17_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少_53.38__萬(wàn)元;教育收費(fèi)資金收入_0_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加（減少）_0__萬(wàn)元;事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入_0_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加（減少）_0__萬(wàn)元;國(guó)庫(kù)集中支付網(wǎng)上結(jié)轉(zhuǎn)_0_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加（減少）_0_萬(wàn)元,。

 （二）支出預(yù)算情況

2023年贛州市南康區(qū)審計(jì)局支出預(yù)算總額為支出預(yù)算總額為_703.17_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少_49.69__萬(wàn)元;其中：

按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出_313.17_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加_6.62_萬(wàn)元;其中：工資福利支出_281.17_萬(wàn)元,商品和服務(wù)支出_27.66_萬(wàn)元,對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助_4.34_萬(wàn)元,資本性支出_0_萬(wàn)元。項(xiàng)目支出_390_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加減少_56.31__萬(wàn)元;其中：工資福利支出_114_萬(wàn)元,商品和服務(wù)支出_218_萬(wàn)元,對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助_9_萬(wàn)元,資本性支出_31_萬(wàn)元,其他支出_18_萬(wàn)元,。

按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出_652.02_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少_51.13__萬(wàn)元;教育支出_0_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加（減少）_0__萬(wàn)元;科學(xué)技術(shù)支出_0_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加（減少）_0_萬(wàn)元;社會(huì)保障和就業(yè)支出_31.83_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加__1.17__萬(wàn)元;衛(wèi)生健康支出_19.32_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加_0.26__萬(wàn)元;農(nóng)林水支出_0_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加（減少）_0_萬(wàn)元;住房保障支出_0_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排增加（減少）_0_萬(wàn)元,。

按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出_395.17_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少_11.6_萬(wàn)元;商品和服務(wù)支出_245.66_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少__8.25__萬(wàn)元;對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助_13.34_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少_16.84__萬(wàn)元;資本性支出_31_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少__11__萬(wàn)元;其他支出_18_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少_2_萬(wàn)元。

（三）財(cái)政撥款支出情況

2023年贛州市南康區(qū)審計(jì)局財(cái)政撥款支出預(yù)算總額為財(cái)政撥款支出預(yù)算總額_663.17_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少_53.38_萬(wàn)元;

按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出_612.02_萬(wàn)元,教育支出_0_萬(wàn)元,社會(huì)保障和就業(yè)支出_31.83_萬(wàn)元,衛(wèi)生健康支出_19.32_萬(wàn)元,住房保障支出_0_萬(wàn)元,。

按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出_663.17_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少_53.38_萬(wàn)元;其中：工資福利支出_374.17_萬(wàn)元,商品和服務(wù)支出_235.66_萬(wàn)元,對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助_9.34_萬(wàn)元,資本性支出_31_萬(wàn)元,，其他支出_13_萬(wàn)元。項(xiàng)目支出_350_萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少_50_萬(wàn)元;其中：商品和服務(wù)支出_208_萬(wàn)元,對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助_5_萬(wàn)元,資本性支出_31_萬(wàn)元,。

（四）政府性基金情況

 2023年贛州市南康區(qū)審計(jì)局無(wú)政府性基金支出預(yù)算,。

（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)情況

 2023年贛州市南康區(qū)審計(jì)局無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算。

（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說(shuō)明

2023年部門機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)預(yù)算 162.1 萬(wàn)元,，比2022年預(yù)算減少 49.41 萬(wàn)元,，下降 22.04 %。

按照財(cái)政部《地方預(yù)決算公開操作規(guī)程》明確的口徑,，機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)指各部門的公用經(jīng)費(fèi),，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi),、差旅費(fèi),、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi),、日常維修費(fèi),、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi),、辦公用房取暖費(fèi),、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用,。

（七）政府采購(gòu)情況

2023年部門所屬各單位政府采購(gòu)總額_50_萬(wàn)元,其中: 政府采購(gòu)貨物預(yù)算_31_萬(wàn)元, 政府采購(gòu)工程預(yù)算_0_萬(wàn)元, 政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算_19_萬(wàn)元,。

（八）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截至2022年底, 部門共有車輛_0_輛,其中：一般公務(wù)用車實(shí)有數(shù)_0_輛,執(zhí)法執(zhí)勤用車實(shí)有數(shù)_0_輛。

2023年部門預(yù)算安排購(gòu)置車輛 0 輛,，安排購(gòu)置單位價(jià)值200萬(wàn)元以上大型設(shè)備具體為：   無(wú)    ,。

（九）贛州市南康區(qū)審計(jì)局項(xiàng)目情況說(shuō)明（部門本級(jí)）

1. 2023年審計(jì)技術(shù)保障中心經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目

 （1）項(xiàng)目概述

為開展財(cái)政投資工程預(yù)決算結(jié)算審核提供經(jīng)費(fèi)保障，有利于推進(jìn)審計(jì)項(xiàng)目有效實(shí)施的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助類項(xiàng)目,。

 （2）立項(xiàng)依據(jù)

 （3）實(shí)施主體

贛州市南康區(qū)審計(jì)局

 （4）實(shí)施方案

《贛州市南康區(qū)2023年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃》

（5）實(shí)施周期

2023年1月-2023年12月

 （6）年度預(yù)算安排

圍繞重大政策措施落實(shí),、財(cái)政收支及預(yù)決算管理、鄉(xiāng)村振興,、職業(yè)教育政策落實(shí),、糧食領(lǐng)域和生態(tài)環(huán)保領(lǐng)域等情況開展審計(jì)工作。

 （7）績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)

二,、2023年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

2023年贛州市南康區(qū)審計(jì)局"三公"經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算安排10.5萬(wàn)元,，其中：

因公出國(guó)_0_萬(wàn)元,比上年增（減）_0_萬(wàn)元，主要原因是：無(wú)因公出國(guó),。

公務(wù)接待_10.5_萬(wàn)元,比上年增_5_萬(wàn)元,，主要原因是：部門招商引資任務(wù)增加,，商務(wù)接待支出增加。

公務(wù)用車運(yùn)行_0_萬(wàn)元,比上年增（減）_0_萬(wàn)元,，主要原因是：公車改革,，我單位未保留公務(wù)車輛。

公務(wù)用車購(gòu)置_0_萬(wàn)元,比上年增（減）_0_萬(wàn)元,，主要原因是：2023年我單位無(wú)計(jì)劃購(gòu)置公務(wù)車輛,。 

第四部分   名詞解釋

一、收入科目

各部門結(jié)合實(shí)際進(jìn)行解釋,。

（一）財(cái)政撥款：指市級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金,。

（二）教育收費(fèi)資金收入：反映實(shí)行專項(xiàng)管理的高中以上學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi),，高校委托培養(yǎng)費(fèi),，函大、電大,、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)等教育收費(fèi)取得的收入,。

（三）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（四）事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入,。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入,。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤(rùn)等。

（六）上級(jí)補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入,。

（七）其他收入：指除財(cái)政撥款,、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等以外的各項(xiàng)收入,。

（八）使用非財(cái)政撥款結(jié)余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計(jì)財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)2022年收支差額的數(shù)額,。

（九）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2022年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金,。

二,、支出科目

對(duì)部門預(yù)算中涉及的支出功能分類科目（明細(xì)到項(xiàng)級(jí)），結(jié)合部門實(shí)際,，參照《2023年政府收支分類科目》的規(guī)范說(shuō)明進(jìn)行解釋,。

（一）行政運(yùn)行：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

（二）一般行政管理事務(wù)：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出,。

（三）事業(yè)運(yùn)行：反映事業(yè)單位的基本支出,。

（四）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的支出。

（五）行政單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門安排的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi),。

（六）事業(yè)單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi),。

三、部門涉及的專業(yè)名詞

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)：納入預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境)費(fèi),、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi),。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障單位運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi),、郵電費(fèi),、差旅費(fèi),、會(huì)議費(fèi),、福利費(fèi)、日常維修費(fèi),、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi),、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi),、辦公用房物業(yè)管理費(fèi),、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

由部門結(jié)合實(shí)際填寫,。

(贛州市南康區(qū)審計(jì)局)2023年市縣部門預(yù)算公開表