贛州市南康區(qū)審計(jì)局2021年度部門決算
目 錄
第一部分 贛州市南康區(qū)審計(jì)局概況
一、部門主要職責(zé)
二,、部門基本情況
第二部分 2021年度部門決算表
一,、收入支出決算總表
二,、收入決算表
三、支出決算表
四,、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六,、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七,、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算
表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九,、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
十,、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二,、支出決算情況說明
三,、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
五,、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算
情況說明
六,、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八,、國有資產(chǎn)占用情況說明
九,、預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 贛州市南康區(qū)審計(jì)局概況
一、部門主要職能
贛州市南康區(qū)審計(jì)局是負(fù)責(zé)全區(qū)審計(jì)監(jiān)督工作的區(qū)政府組成部門,，主要職責(zé)是：
（一）貫徹執(zhí)行審計(jì)工作的方針,、政策和法律法規(guī)。
（二）向區(qū)政府,、贛州市審計(jì)局報告審計(jì)工作和向區(qū)政府有關(guān)部門通報審計(jì)情況,，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)，宏觀調(diào)控措施的建議,。
（三）依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定,，直接進(jìn)行下列審計(jì)：
1、區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況審計(jì),。
2,、區(qū)直各部門、事業(yè)單位和使用財政資金的其他事業(yè)組織的財務(wù)收支審計(jì)。
3,、下級政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算審計(jì),。
4、國有企業(yè)和國有控股企業(yè)的財務(wù)收支及資產(chǎn),、負(fù)債,、損益狀況審計(jì)。
5,、區(qū)屬國有金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn),、負(fù)債和損益情況，以及非銀行金融機(jī)構(gòu)的財務(wù)收支及資產(chǎn),、負(fù)債,、損益狀況審計(jì)。
6,、區(qū)政府部門管理的和受區(qū)政府委托由社會團(tuán)體管理的社會保障基金,、環(huán)境保護(hù)資金、社會捐贈資金及其他有關(guān)基金,、資金的財務(wù)收支審計(jì),。
7、國際組織和外國政府援助,、貸款項(xiàng)目的財務(wù)收支審計(jì),。
8、政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算審計(jì),。
9,、審計(jì)署、省審計(jì)廳,、贛州市審計(jì)局授權(quán)的中央,、省、市（地）駐區(qū)部門及其企業(yè),、事業(yè)單位財務(wù)收支審計(jì),。
10、向本級人民政府和上一級審計(jì)機(jī)關(guān)提交市本級預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報告,；受本級政府委托向本級人大常委會提出本級預(yù)算執(zhí)行情況的其他財政收支審計(jì)工作報告,。
11、審計(jì)機(jī)關(guān)按照國家有關(guān)規(guī)定,，對國家機(jī)關(guān)和依法屬于審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)監(jiān)督對象的其他單位的主要負(fù)責(zé)人,，在任職期間對本地區(qū)、本部門或者本單位的財政收支,、財務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況,。
12、指導(dǎo)與監(jiān)督內(nèi)部審計(jì),；監(jiān)督社會審計(jì)組織的審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量,。
13、承辦區(qū)政府和審計(jì)署,、省審計(jì)廳,、贛州市審計(jì)局交辦的其他事項(xiàng)。
14,、其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計(jì)局進(jìn)行的審計(jì),。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個,，包括：贛州市南康區(qū)審計(jì)局,。南康區(qū)審計(jì)局下設(shè)辦公室、法規(guī)審理和電子數(shù)據(jù)股,、財政和社會保障審計(jì)股,、行政事業(yè)審計(jì)股、固定資產(chǎn)投資審計(jì)股,、農(nóng)業(yè)農(nóng)村和自然資源生態(tài)環(huán)境審計(jì)股,、國有資產(chǎn)和企業(yè)審計(jì)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股八個股室,。下屬機(jī)構(gòu)1個：審計(jì)技術(shù)保障中心,，股級事業(yè)單位。
本部門2021年年末實(shí)有人數(shù)29人,，其中在職人員29人,，離休人員0人，退休人員0人（不含由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）,；年末其他人員0人,；年末學(xué)生人數(shù)0人；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員19人,。
第二部分 2021年度部門決算表
詳見附件1：贛州市南康區(qū)審計(jì)局2021年度部門決算表.XLS
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一,、收入決算情況說明
本部門2021年度收入總計(jì)839.69萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余148.42萬元,，較2020年減少54.39萬元,，下降 6.01%；本年收入合計(jì)691.27萬元,，較2020年減少117.6萬元,，下降14.54%，主要原因是：財政撥款收入減少等,。
本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入665.03萬元,，占96%,；其他收入26.24 萬元，占4%,。
二,、支出決算情況說明
本部門2021年度支出總計(jì)839.69萬元，其中本年支出合計(jì)833.01 萬元,，較2020年增加64.77萬元,，增長8.43 %，主要原因是：2021年度一般性公用支出增加,，其中包括2020年度專項(xiàng)審計(jì)費(fèi)用的列支和按照區(qū)政府批示統(tǒng)一采購17臺“格力KXJFA凈化器”,；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余6.68萬元，較2020年減少119.16萬元,，下降94.69%,，主要原因是：2021年度年末結(jié)余收入被財政收回。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出805.15萬元,，占95.89%,；其他支出27.87萬元，占4.11%,。
三,、財政撥款支出決算情況說明
本部門2021年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為801.12萬元，決算數(shù)為839.69萬元,，完成年初預(yù)算的104.81%,。其中：
（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為748.96萬元，決算數(shù)為740.39萬元,，完成年初預(yù)算的98.86%,，主要原因是：嚴(yán)格落實(shí)中央過緊日子要求。
（二）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為33.35萬元,，決算數(shù)為45.72萬元,，完成年初預(yù)算的137.09%。主要原因是：人員變動和社?；鶖?shù)調(diào)整,。
（三）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為18.80萬元，決算數(shù)為19.04萬元,，完成年初預(yù)算的101.28%,。主要原因是：人員變動和醫(yī)療保障險基數(shù)調(diào)整。
（四）其他支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元,，決算數(shù)為27.81萬元，完成年初預(yù)算的0%,。主要原因是：行政事業(yè)單位會計(jì)科目調(diào)整,。
四,、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出805.15萬元，其中：
（一）工資福利支出531.14萬元,，較2020年減少12.68萬元，下降2.33%,，主要原因是：嚴(yán)格落實(shí)中央過緊日子要求。
（二）商品和服務(wù)支出258.04萬元,，較2020年增加133.1萬元,，增長106.53 %，主要原因是：上級專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目費(fèi)用列支增加,。
（三）對個人和家庭補(bǔ)助支出5.7萬元，較2020年減少19.38萬元,，下降77.27%,，主要原因是：2020年有退休人員去世，發(fā)放一次性死亡撫恤金,。
（四）資本性支出10.27萬元，較2020年增加4.12萬元,，增長67%,，主要原因是：2021年度政府采購辦公設(shè)備增加。
五,、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
本部門2021年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為5萬元，決算數(shù)為2.95萬元,，完成預(yù)算的59%,，決算數(shù)較2020年增加0.14萬元,，下降5 %,，其中：
（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元,，決算數(shù)為 萬元，完成預(yù)算的 0%,，決算數(shù)較2020年增加（減少）0萬元,，增長（下降）0%，主要原因是未發(fā)生因公出國（境）支出,。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：未發(fā)生因公出國（境）支出,。全年安排因公出國（境）團(tuán)組 0個，累計(jì) 人0次,，主要為：未發(fā)生因公出國（境）支出,。
（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為5萬元，決算數(shù)為2.95萬元,，完成預(yù)算的59 %，決算數(shù)較2020年減少0.14萬元,，增長下降5%,，主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定、厲行節(jié)約反對浪費(fèi)等有關(guān)精神,，縮減公務(wù)接待費(fèi)用。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：2021年嚴(yán)格落實(shí)中央過緊日子要求壓減公務(wù)接待費(fèi)支出,。全年國內(nèi)公務(wù)接待36批,，累計(jì)接待315人次。
（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元,，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元,，決算數(shù)為0萬元,，全年購置公務(wù)用車0輛,，決算數(shù)較2020年無變化,，主要原因是本部門無公務(wù)用車,。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元,，決算數(shù)為0萬元，決算數(shù)較2020年無變化,，,，主要原因是本部門無公務(wù)用車。年末公務(wù)用車保有0輛,。
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
本部門2021年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出268.31萬元,，較上年決算數(shù)增加120.92萬元,，增長82.04 %，主要原因是：一是經(jīng)區(qū)政府批示同意將2020年度專項(xiàng)審計(jì)費(fèi)用共計(jì)85萬元列入2021年度部門預(yù)算,；二是根據(jù)《康府辦抄字【2020】45號》,、《康府辦抄字【2020】152號》精神及《康財經(jīng)字【2021】收文字第3號》文件批示關(guān)于區(qū)政府各部門統(tǒng)一購買“格力KXJFA凈化器”事宜,，其中區(qū)審計(jì)局購置17臺,。
七、政府采購支出情況說明
本部門2021年度政府采購支出總額21.44萬元,，其中：政府采購貨物支出21.44萬元。授予中小企業(yè)合同金額21.44元,，占政府采購支出總額的100%,，其中：授予小微企業(yè)合同金額21.44萬元，占政府采購支出總額的100%,；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%,。
八、國有資產(chǎn)占用情況說明,。
截止2021年12月31日,，本部門（單位）國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。本部門無車輛,。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況,。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求,，我部門組織對納入2021年度部門預(yù)算范圍的二級項(xiàng)目1個全面開展績效自評，共涉及資金85萬元,，占項(xiàng)目支出總額的100%,。
組織對“審計(jì)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出85萬元,。從評價情況來看,，我部門在項(xiàng)目支出中，嚴(yán)格按照年初預(yù)算安排,，按要求完成上級專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目。
組織開展部門整體支出績效評價,，涉及一般公共預(yù)算支出 839.69萬元,。從評價情況來看，我部門在部門整體支出中,，嚴(yán)格按照年初預(yù)算安排,，嚴(yán)格遵守資金管理制度，強(qiáng)化監(jiān)督,，?？顚Ｓ谩?/span>
（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評情況,。
詳見附件：部門整體支出績效評價附件1-8.xls
（三）部門評價項(xiàng)目績效評價情況。
詳見附件：部門整體支出績效評價附件1-8.xls
第四部分 名詞解釋
一,、財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款,。
二,、上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。
三,、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映,。
四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入,。（可結(jié)合部門實(shí)際收入情況舉例說明）
五、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”,、“事業(yè)收入”,、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項(xiàng)收入,。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn),、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余,。
七、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn),、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。
八,、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn),、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
九,、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出,。
十,、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十一,、對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
十二,、“三公”經(jīng)費(fèi)支出：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi),。其中,，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi),、國外城市間交通費(fèi),、住宿費(fèi)、伙食費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi),、公雜費(fèi)等支出,；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）,，按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi),、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi),、保險費(fèi),、安全獎勵費(fèi)用等支出,；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三,、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金,，包括辦公費(fèi),、印刷費(fèi),、郵電費(fèi)、差旅費(fèi),、會議費(fèi)、福利費(fèi),、日常維修費(fèi),、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi),、辦公用房取暖費(fèi),、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用,。
（南康區(qū)審計(jì)局）部門整體支出績效評價附件1-8
