贛州市南康區(qū)審計(jì)局2022年部門(mén)預(yù)算編制說(shuō)明

一、部門(mén)主要職責(zé)

贛州市南康區(qū)審計(jì)局是負(fù)責(zé)全區(qū)審計(jì)監(jiān)督工作的區(qū)政府組成部門(mén)，主要職責(zé)是：

（一）貫徹執(zhí)行審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī)。

（二）向區(qū)政府、贛州市審計(jì)局報(bào)告審計(jì)工作和向區(qū)政府有關(guān)部門(mén)通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)，宏觀調(diào)控措施的建議。

（三）依據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，直接進(jìn)行下列審計(jì)：

1、區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況審計(jì)。

2、區(qū)直各部門(mén)、事業(yè)單位和使用財(cái)政資金的其他事業(yè)組織的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

3、下級(jí)政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算審計(jì)。

4、國(guó)有企業(yè)和國(guó)有控股企業(yè)的財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)、負(fù)債、損益狀況審計(jì)。

5、區(qū)屬國(guó)有金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況，以及非銀行金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)、負(fù)債、損益狀況審計(jì)。

6、區(qū)政府部門(mén)管理的和受區(qū)政府委托由社會(huì)團(tuán)體管理的社會(huì)保障基金、環(huán)境保護(hù)資金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

7、國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

8、政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算審計(jì)。

9、審計(jì)署、省審計(jì)廳、贛州市審計(jì)局授權(quán)的中央、省、市（地）駐區(qū)部門(mén)及其企業(yè)、事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

10、向本級(jí)人民政府和上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)提交本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；受本級(jí)政府委托向本級(jí)人大常委會(huì)提出本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告。

11、審計(jì)機(jī)關(guān)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，對(duì)國(guó)家機(jī)關(guān)和依法屬于審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位的主要負(fù)責(zé)人，在任職期間對(duì)本地區(qū)、本部門(mén)或者本單位的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況。

12、指導(dǎo)與監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)；監(jiān)督社會(huì)審計(jì)組織的審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量。

13、承辦區(qū)政府和審計(jì)署、省審計(jì)廳、贛州市審計(jì)局交辦的其他事項(xiàng)。

14、其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計(jì)局進(jìn)行的審計(jì)。

二、部門(mén)2022年主要工作任務(wù)

贛州市南康區(qū)審計(jì)局2022年主要工作任務(wù)是：按時(shí)、保質(zhì)保量完成本年度各類審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃安排及各種臨時(shí)交辦任務(wù)。

三、部門(mén)基本情況

贛州市南康區(qū)審計(jì)局共有預(yù)算單位1個(gè)，即局本級(jí)。編制數(shù)33人，其中：行政編制17人、參公編制0人、工勤編制3人、全額事業(yè)編制13人、差額事業(yè)編制0人、自收自支事業(yè)編制0人；實(shí)有人數(shù)46人，其中：在職人數(shù)27人，包括行政人員15人、參公人員0人、全額事業(yè)12人、差額事業(yè)0人、自收自支事業(yè)0人，離休人員0人；退休人員19人，在校學(xué)生0人。

四、部門(mén)預(yù)算收支情況說(shuō)明

（一）收入預(yù)算情況

2022年贛州市南康區(qū)審計(jì)局收入預(yù)算總額為752.86萬(wàn)元，比上年減少173.94萬(wàn)元，減少18.77%，主要原因是無(wú)上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)，并嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定、落實(shí)過(guò)緊日子要求等有關(guān)精神。其中：財(cái)政撥款收入716.55萬(wàn)元，比上年減少84.57萬(wàn)元，減少11.8%，占收入預(yù)算總額的95.18%；事業(yè)收入0萬(wàn)元；事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元；其他收入36.31萬(wàn)元，比上年增加36.31萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%，占收入預(yù)算總額的4.82%。

（二）支出預(yù)算情況

2022年贛州市南康區(qū)審局支出預(yù)算總額為752.86萬(wàn)元，比上年減少173.94萬(wàn)元，減少18.77%，主要原因是無(wú)上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)，并嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定、落實(shí)過(guò)緊日子要求等有關(guān)精神，其中：

按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出306.55萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的40.72%，包括工資福利支出273.65萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出28.72萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出4.18萬(wàn)元；項(xiàng)目支出446.31萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的59.28%，行政事業(yè)性項(xiàng)目支出446.31萬(wàn)元。

按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出703.15萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的93.4%；社會(huì)保障和就業(yè)30.66萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的4.07%；醫(yī)療衛(wèi)生支出19.06萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的2.53%。

（三）財(cái)政撥款支出情況

2022年贛州市南康區(qū)審計(jì)局財(cái)政補(bǔ)助支出預(yù)算716.55萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的95.18%，比上年減少84.57萬(wàn)元，減少10.56%，主要原因是無(wú)上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)，并嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定、落實(shí)過(guò)緊日子要求等有關(guān)精神，具體為：一般公共服務(wù)支出656.84萬(wàn)元，占財(cái)政補(bǔ)助支出的92.96%；社會(huì)保障和就業(yè)30.66萬(wàn)元，占財(cái)政補(bǔ)助支出的4.34%；醫(yī)療衛(wèi)生支出19.06萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的2.70%。

（四）政府性基金情況

2022年贛州市南康區(qū)審計(jì)局無(wú)政府性基金。

（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)情況

2022年贛州市南康區(qū)審計(jì)局無(wú)使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款安排的支出。

（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說(shuō)明

    2022年贛州市南康區(qū)審計(jì)局本級(jí)機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)預(yù)算211.51萬(wàn)元，比2021年預(yù)算減少12.65萬(wàn)元，下降5.64%，主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定、落實(shí)過(guò)緊日子要求等有關(guān)精神，積極履行節(jié)能減排。

    按照財(cái)政部《地方預(yù)決算公開(kāi)操作規(guī)程》明確的口徑，機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)是指各部門(mén)的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（七）政府采購(gòu)情況

2022年贛州市南康區(qū)審計(jì)局部門(mén)所屬各單位政府采購(gòu)總額42萬(wàn)元，其中：辦公設(shè)備購(gòu)置13萬(wàn)元；專用設(shè)備購(gòu)置16萬(wàn)元；信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新3萬(wàn)元，其他資本性支出10萬(wàn)元。

（八）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截止2021年底，我單位無(wú)公務(wù)用車。

（九）績(jī)效目標(biāo)設(shè)置情況

1. 審計(jì)技術(shù)保障中心專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目

   1）項(xiàng)目概述

項(xiàng)目資金用途主要用于每個(gè)項(xiàng)目的調(diào)查，取證及收集相關(guān)資料時(shí)的誤餐及購(gòu)買(mǎi)辦公用品及相關(guān)開(kāi)支，為審計(jì)人員進(jìn)行項(xiàng)目審計(jì)工作提供經(jīng)費(fèi)保障，有利于推進(jìn)審計(jì)項(xiàng)目工作有效開(kāi)展。

   2）立項(xiàng)依據(jù)

為審計(jì)人員進(jìn)行項(xiàng)目審計(jì)工作提供經(jīng)費(fèi)保障，確保審計(jì)項(xiàng)目工作有效開(kāi)展。

   3）實(shí)施主體

贛州市南康區(qū)審計(jì)局

   4）實(shí)施方案

每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目的調(diào)查，取證及收集相關(guān)資料時(shí)的誤餐及購(gòu)買(mǎi)辦公用品及相關(guān)開(kāi)支，為審計(jì)人員進(jìn)行項(xiàng)目審計(jì)工作提供經(jīng)費(fèi)保障，有利于推進(jìn)審計(jì)項(xiàng)目工作有效開(kāi)展。

   5）實(shí)施周期

2022年度

   6）年度預(yù)算安排

年度預(yù)算安排資金為100萬(wàn)元，用于每個(gè)項(xiàng)目的調(diào)查，取證及收集相關(guān)資料時(shí)的誤餐及購(gòu)買(mǎi)辦公用品及相關(guān)開(kāi)支，為審計(jì)人員進(jìn)行項(xiàng)目審計(jì)工作提供經(jīng)費(fèi)保障，有利于推進(jìn)審計(jì)項(xiàng)目工作有效開(kāi)展。

   7）績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)

五、2022年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

2022年贛州市南康區(qū)財(cái)政局 “三公”經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排5萬(wàn)元。其中：

因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，與上年相比無(wú)變化。

公務(wù)接待費(fèi)5萬(wàn)元，與上年相比無(wú)變化，主要原因是：保持三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算不超去年預(yù)算。

公務(wù)用車購(gòu)置0萬(wàn)元，與上年相比無(wú)變化，主要原因是：2022年我單位暫無(wú)計(jì)劃購(gòu)置公務(wù)車輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，與上年相比無(wú)變化，主要原因是：公車改革，我單位未保留公務(wù)車輛。主要原因是：2022年我單位暫無(wú)計(jì)劃購(gòu)置公務(wù)車輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，比上年相比無(wú)變化，主要原因是：公車改革，我單位未保留公務(wù)車輛。

名詞解釋

一、收入科目

各部門(mén)結(jié)合實(shí)際進(jìn)行解釋。

（一）財(cái)政撥款：指區(qū)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（三）事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

（四）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等以外的各項(xiàng)收入。

（五）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2021年全部結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

對(duì)部門(mén)預(yù)算中涉及的支出功能分類科目（明細(xì)到項(xiàng)級(jí)），結(jié)合部門(mén)實(shí)際，參照《2022年政府收支分類科目》的規(guī)范說(shuō)明進(jìn)行解釋。

（一）行政運(yùn)行：反映行政單位（含參公單位）的基本支出。

（二）事業(yè)運(yùn)行：反映事業(yè)單位的基本支出。

（三）培訓(xùn)支出：反映各部門(mén)安排的用于培訓(xùn)的支出。

（四）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的支出。

附表：

1.《收支預(yù)算總表》

2.《部門(mén)收入總表》

3.《部門(mén)支出總表》

4.《財(cái)政撥款收支總表》

5.《一般公共預(yù)算支出表》

6.《一般公共預(yù)算基本支出表》

7.《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》

8.《政府性基金預(yù)算支出表》

9.《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表》

10.《部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)表》

【36】2022年二上部門(mén)預(yù)算輸出表(市縣)_[113]贛州市南康區(qū)審計(jì)局

贛州市南康區(qū)審計(jì)局(部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)表)

預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表