贛州市南康區(qū)審計局2020年度部門決算

目    錄

第一部分  贛州市南康區(qū)審計局概況

    一、部門主要職責(zé)

    二、部門基本情況

第二部分  2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

    十、國有資產(chǎn)占用情況表

    第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

    情況說明

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產(chǎn)占用情況說明

    九、預(yù)算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  贛州市南康區(qū)審計局概況

一、部門主要職能

贛州市南康區(qū)審計局是負(fù)責(zé)全區(qū)審計監(jiān)督工作的區(qū)政府組成部門，主要職責(zé)是：

（一）貫徹執(zhí)行審計工作的方針、政策和法律法規(guī)。

（二）向區(qū)政府、贛州市審計局報告審計工作和向區(qū)政府有關(guān)部門通報審計情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)，宏觀調(diào)控措施的建議。

（三）依據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，直接進行下列審計：

1、區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況審計。

2、區(qū)直各部門、事業(yè)單位和使用財政資金的其他事業(yè)組織的財務(wù)收支審計。

3、下級政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算審計。

4、國有企業(yè)和國有控股企業(yè)的財務(wù)收支及資產(chǎn)、負(fù)債、損益狀況審計。

5、區(qū)屬國有金融機構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況，以及非銀行金融機構(gòu)的財務(wù)收支及資產(chǎn)、負(fù)債、損益狀況審計。

6、區(qū)政府部門管理的和受區(qū)政府委托由社會團體管理的社會保障基金、環(huán)境保護資金、社會捐贈資金及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支審計。

7、國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支審計。

8、政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算審計。

9、審計署、省審計廳、贛州市審計局授權(quán)的中央、省、市（地）駐區(qū)部門及其企業(yè)、事業(yè)單位財務(wù)收支審計。

10、向本級人民政府和上一級審計機關(guān)提交市本級預(yù)算執(zhí)行情況的審計結(jié)果報告；受本級政府委托向本級人大常委會提出本級預(yù)算執(zhí)行情況的其他財政收支審計工作報告。

11、審計機關(guān)按照國家有關(guān)規(guī)定，對國家機關(guān)和依法屬于審計機關(guān)審計監(jiān)督對象的其他單位的主要負(fù)責(zé)人，在任職期間對本地區(qū)、本部門或者本單位的財政收支、財務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟活動應(yīng)負(fù)經(jīng)濟責(zé)任的履行情況。

12、指導(dǎo)與監(jiān)督內(nèi)部審計；監(jiān)督社會審計組織的審計業(yè)務(wù)質(zhì)量。

13、承辦區(qū)政府和審計署、省審計廳、贛州市審計局交辦的其他事項。

14、其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計局進行的審計。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：局本級。

本部門2020年年末編制人數(shù)28人，其中行政編制18 人，事業(yè)編制10 人；年末實有人數(shù)47人，其中在職人員29人，離休人員0人，退休人員18人；年末學(xué)生人數(shù)0人。

第二部分  2020年度部門決算表

詳見附件:贛州市南康區(qū)審計局

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

    本部門2020年度收入總計 894.08 萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 85.21萬元，較2019年增加 85.11 萬元，增長 10.52 %；本年收入合計 808.87 萬元，較2019年增加 148.14 萬元，增長 22.42 %，主要原因是：財政撥款收入等增加。

本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入 762.32 萬元，占94.25%；其他收入 46.55 萬元，占5.75%。 

二、支出決算情況說明

本部門2020年度支出總計 894.08 萬元，其中本年支出合計 768.24 萬元，較2019年增加 66.17 萬元，增長 9.42 %，主要原因是：專項審計支出增加，機關(guān)運行成本增加；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 125.84 萬元，較2019年增加 18.96 萬元，增長 17.74%，主要原因是：本年財政收入增加。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出 766.92 萬元，占 99.83%；項目支出 1.32 萬元，占 0.17  %。

三、財政撥款支出決算情況說明

    本部門2020年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為 636.05   萬元，決算數(shù)為 717.61 萬元，完成年初預(yù)算的112.82%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為 568.80 萬元，決算數(shù)為 660.68 萬元，完成年初預(yù)算的116.15%，主要原因是：專項審計支出增加，機關(guān)運行成本增加。

（二）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為 67.25 萬元，決算數(shù)為37.69萬元，完成年初預(yù)算的56.04%。主要原因是：行政事業(yè)單位會計科目調(diào)整。

（三）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為 0 萬元，決算數(shù)為17.92萬元，完成年初預(yù)算的 0 %。主要原因是：行政事業(yè)單位會計科目調(diào)整。

（四）其他支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為 1.32 萬元，完成年初預(yù)算的0%。主要原因是：行政事業(yè)單位會計科目調(diào)整。

 四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

    本部門2020年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出 716.29 萬元，其中：

（一）工資福利支出 543.82 萬元，較2019年增加 52.83萬元，增長10.76%，主要原因是：人員增加，機關(guān)運行成本增加。

（二）商品和服務(wù)支出 124.94 萬元，較2019年增加 6.73萬元，增長5.69%，主要原因是：人員增加，機關(guān)運行成本增加：。

（三）對個人和家庭補助支出 25.08 萬元，較2019年增加20.61萬元，增長461.07 %，主要原因是：2020年有退休人員去世，發(fā)放一次性死亡撫恤金17.03萬元。

（四）資本性支出 6.15 萬元，較2019年減少 6.28 萬元，下降 50.52%，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定、落實過緊日子要求等有關(guān)精神。

（五）其他支出 16.3 萬元，較2019年增加16.3萬元，主要原因是行政事業(yè)單位會計科目調(diào)整。

五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)為 5 萬元，決算數(shù)為 3.09 萬元，完成預(yù)算的61.8%，決算數(shù)較2019年減少 0.78 萬元，下降20.16 %，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為 0 萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成預(yù)算的 0%，決算數(shù)較2019年無變化。

（二）公務(wù)接待費支出年初預(yù)算數(shù)為 5 萬元，決算數(shù)為 3.09 萬元，完成預(yù)算的 61.8%，決算數(shù)較2019年減少 0.78 萬元，下降20.16 %，主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定、厲行節(jié)約反對浪費等有關(guān)精神，縮減公務(wù)接待費用。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：2020年嚴(yán)格落實中央過緊日子要求壓減公務(wù)接待費支出。全年國內(nèi)公務(wù)接待38批，累計接待357人次，主要為：業(yè)務(wù)聯(lián)系、招商引資等公務(wù)接待。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護費支出0萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2019年無變化；公務(wù)用車運行維護費支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2019年無變化。  

  六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

    本部門2020年度機關(guān)運行經(jīng)費支出 147.39 萬元，較上年決算數(shù)增加 16.75 萬元，增長12.82 %，主要原因是：資產(chǎn)運行維護支出增加。

 七、政府采購支出情況說明

    本部門2020年度政府采購支出總額 12.7萬元，其中：政府采購貨物支出9.7萬元、政府采購工程支出 0萬元、政府采購服務(wù)支出3萬元。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2020年12月31日，本部門（單位）國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。本單位現(xiàn)無公車。

九、預(yù)算績效情況說明

    （一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2020年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目0個，二級項目1個，共涉及資金100萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的100%。   

本部門組織對2020年度納入部門預(yù)算的“基建預(yù)決算審計中心專項經(jīng)費”項目支出全面開展了績效自評，涉及一般公共預(yù)算支出100萬元。從自評情況看，項目資金安排能滿足完成目標(biāo)任務(wù)的要求，工作任務(wù)完成情況良好，預(yù)算支出的產(chǎn)出效果明顯，所有項目均達到了預(yù)期績效目標(biāo)。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。

我部門今年在部門決算中反映“基建預(yù)決算審計中心專項經(jīng)費”項目績效自評結(jié)果。

項目績效自評總體綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，“基建預(yù)決算審計中心專項經(jīng)費”項目績效自評得分為98分。項目全年預(yù)算數(shù)為100萬元，執(zhí)行數(shù)為100萬元，完成預(yù)算的100%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是為審計人員進行項目審計工作提供經(jīng)費保障；二是有利于推進審項目工作有效開展。發(fā)現(xiàn)的問題及原因?qū)ｍ棇徲嬋蝿?wù)多，預(yù)算編制精準(zhǔn)度還有待提高。下一步改進措施：科學(xué)編制預(yù)算和支出計劃。

（三）部門評價項目績效評價結(jié)果。

詳見附件:南康區(qū)審計局2020年項目支出績效自評情況匯總表 

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。

二、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。（可結(jié)合部門實際收入情況舉例說明） 

五、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項收入。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。 

七、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

八、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。 

九、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。 

十、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十一、對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：指各部門因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。 

十三、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費等。