贛州市南康區(qū)審計(jì)局2020年度部門(mén)決算
目 錄
第一部分 贛州市南康區(qū)審計(jì)局概況
一、部門(mén)主要職責(zé)
二、部門(mén)基本情況
第二部分 2020年度部門(mén)決算表
一、收入支出決算總表
二,、收入決算表
三、支出決算表
四,、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算
表
八,、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九,、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
十、國(guó)有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2020年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一,、收入決算情況說(shuō)明
二,、支出決算情況說(shuō)明
三、財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
四,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
五,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算
情況說(shuō)明
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明
七,、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明
八,、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
第四部分 名詞解釋
第一部分 贛州市南康區(qū)審計(jì)局概況
一,、部門(mén)主要職能
贛州市南康區(qū)審計(jì)局是負(fù)責(zé)全區(qū)審計(jì)監(jiān)督工作的區(qū)政府組成部門(mén),，主要職責(zé)是：
（一）貫徹執(zhí)行審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī),。
（二）向區(qū)政府,、贛州市審計(jì)局報(bào)告審計(jì)工作和向區(qū)政府有關(guān)部門(mén)通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī),，宏觀調(diào)控措施的建議,。
（三）依據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，直接進(jìn)行下列審計(jì)：
1,、區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況審計(jì),。
2、區(qū)直各部門(mén),、事業(yè)單位和使用財(cái)政資金的其他事業(yè)組織的財(cái)務(wù)收支審計(jì),。
3、下級(jí)政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算審計(jì),。
4,、國(guó)有企業(yè)和國(guó)有控股企業(yè)的財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)、負(fù)債,、損益狀況審計(jì),。
5、區(qū)屬國(guó)有金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn),、負(fù)債和損益情況,，以及非銀行金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)、負(fù)債,、損益狀況審計(jì),。
6、區(qū)政府部門(mén)管理的和受區(qū)政府委托由社會(huì)團(tuán)體管理的社會(huì)保障基金、環(huán)境保護(hù)資金,、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金,、資金的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
7,、國(guó)際組織和外國(guó)政府援助,、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
8,、政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算審計(jì),。
9、審計(jì)署,、省審計(jì)廳,、贛州市審計(jì)局授權(quán)的中央、省,、市（地）駐區(qū)部門(mén)及其企業(yè),、事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
10,、向本級(jí)人民政府和上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)提交市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告,；受本級(jí)政府委托向本級(jí)人大常委會(huì)提出本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告。
11,、審計(jì)機(jī)關(guān)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定,，對(duì)國(guó)家機(jī)關(guān)和依法屬于審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位的主要負(fù)責(zé)人，在任職期間對(duì)本地區(qū),、本部門(mén)或者本單位的財(cái)政收支,、財(cái)務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況。
12,、指導(dǎo)與監(jiān)督內(nèi)部審計(jì),；監(jiān)督社會(huì)審計(jì)組織的審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量。
13,、承辦區(qū)政府和審計(jì)署,、省審計(jì)廳、贛州市審計(jì)局交辦的其他事項(xiàng),。
14,、其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計(jì)局進(jìn)行的審計(jì)。
二,、部門(mén)基本情況
納入本套部門(mén)決算匯編范圍的單位共1個(gè),，包括：局本級(jí)。
本部門(mén)2020年年末編制人數(shù)28人,，其中行政編制18 人，事業(yè)編制10 人,；年末實(shí)有人數(shù)47人,，其中在職人員29人,，離休人員0人，退休人員18人,；年末學(xué)生人數(shù)0人,。
第二部分 2020年度部門(mén)決算表
詳見(jiàn)附件:
贛州市南康區(qū)審計(jì)局
第三部分 2020年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入決算情況說(shuō)明
本部門(mén)2020年度收入總計(jì) 894.08 萬(wàn)元,，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 85.21萬(wàn)元,，較2019年增加 85.11 萬(wàn)元，增長(zhǎng) 10.52 %,；本年收入合計(jì) 808.87 萬(wàn)元,，較2019年增加 148.14 萬(wàn)元，增長(zhǎng) 22.42 %,，主要原因是：財(cái)政撥款收入等增加,。
本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入 762.32 萬(wàn)元，占94.25%,；其他收入 46.55 萬(wàn)元,，占5.75%。
二,、支出決算情況說(shuō)明
本部門(mén)2020年度支出總計(jì) 894.08 萬(wàn)元,，其中本年支出合計(jì) 768.24 萬(wàn)元，較2019年增加 66.17 萬(wàn)元,，增長(zhǎng) 9.42 %,，主要原因是：專項(xiàng)審計(jì)支出增加，機(jī)關(guān)運(yùn)行成本增加,；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 125.84 萬(wàn)元,，較2019年增加 18.96 萬(wàn)元，增長(zhǎng) 17.74%,，主要原因是：本年財(cái)政收入增加,。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出 766.92 萬(wàn)元，占 99.83%,；項(xiàng)目支出 1.32 萬(wàn)元,，占 0.17 %。
三,、財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
本部門(mén)2020年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為 636.05 萬(wàn)元,，決算數(shù)為 717.61 萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的112.82%,。其中：
（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為 568.80 萬(wàn)元,，決算數(shù)為 660.68 萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的116.15%，主要原因是：專項(xiàng)審計(jì)支出增加,，機(jī)關(guān)運(yùn)行成本增加,。
（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為 67.25 萬(wàn)元，決算數(shù)為37.69萬(wàn)元,，完成年初預(yù)算的56.04%,。主要原因是：行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)科目調(diào)整。
（三）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為 0 萬(wàn)元,，決算數(shù)為17.92萬(wàn)元,，完成年初預(yù)算的 0 %。主要原因是：行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)科目調(diào)整,。
（四）其他支出年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元,，決算數(shù)為 1.32 萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0%,。主要原因是：行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)科目調(diào)整,。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
本部門(mén)2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出 716.29 萬(wàn)元,，其中：
（一）工資福利支出 543.82 萬(wàn)元,，較2019年增加 52.83萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.76%,，主要原因是：人員增加,，機(jī)關(guān)運(yùn)行成本增加。
（二）商品和服務(wù)支出 124.94 萬(wàn)元,，較2019年增加 6.73萬(wàn)元,，增長(zhǎng)5.69%，主要原因是：人員增加,，機(jī)關(guān)運(yùn)行成本增加：,。
（三）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出 25.08 萬(wàn)元，較2019年增加20.61萬(wàn)元,，增長(zhǎng)461.07 %,，主要原因是：2020年有退休人員去世，發(fā)放一次性死亡撫恤金17.03萬(wàn)元,。
（四）資本性支出 6.15 萬(wàn)元,，較2019年減少 6.28 萬(wàn)元，下降 50.52%,，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定,、落實(shí)過(guò)緊日子要求等有關(guān)精神。
（五）其他支出 16.3 萬(wàn)元,，較2019年增加16.3萬(wàn)元,，主要原因是行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)科目調(diào)整,。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
本部門(mén)2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為 5 萬(wàn)元,，決算數(shù)為 3.09 萬(wàn)元,，完成預(yù)算的61.8%，決算數(shù)較2019年減少 0.78 萬(wàn)元,，下降20.16 %，其中：
（一）因公出國(guó)（境）支出年初預(yù)算數(shù)為 0 萬(wàn)元,，決算數(shù)為 0 萬(wàn)元,，完成預(yù)算的 0%，決算數(shù)較2019年無(wú)變化,。
（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為 5 萬(wàn)元,，決算數(shù)為 3.09 萬(wàn)元，完成預(yù)算的 61.8%,，決算數(shù)較2019年減少 0.78 萬(wàn)元,，下降20.16 %，主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定,、厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)等有關(guān)精神,，縮減公務(wù)接待費(fèi)用。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：2020年嚴(yán)格落實(shí)中央過(guò)緊日子要求壓減公務(wù)接待費(fèi)支出,。全年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待38批,，累計(jì)接待357人次，主要為：業(yè)務(wù)聯(lián)系,、招商引資等公務(wù)接待,。
（三）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬(wàn)元，其中公務(wù)用車購(gòu)置年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元,，決算數(shù)為0萬(wàn)元,，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2019年無(wú)變化,；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元,，決算數(shù)為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0 %,，決算數(shù)較2019年無(wú)變化,。
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明
本部門(mén)2020年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出 147.39 萬(wàn)元,，較上年決算數(shù)增加 16.75 萬(wàn)元,，增長(zhǎng)12.82 %，主要原因是：資產(chǎn)運(yùn)行維護(hù)支出增加,。
七,、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明
本部門(mén)2020年度政府采購(gòu)支出總額 12.7萬(wàn)元,，其中：政府采購(gòu)貨物支出9.7萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出 0萬(wàn)元,、政府采購(gòu)服務(wù)支出3萬(wàn)元,。
八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
截止2020年12月31日,，本部門(mén)（單位）國(guó)有資產(chǎn)占用情況見(jiàn)公開(kāi)10表《國(guó)有資產(chǎn)占用情況表》,。本單位現(xiàn)無(wú)公車。
九,、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
（一）績(jī)效管理工作開(kāi)展情況,。
根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門(mén)組織對(duì)2020年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng),，其中,，一級(jí)項(xiàng)目0個(gè)，二級(jí)項(xiàng)目1個(gè),，共涉及資金100萬(wàn)元,，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。
本部門(mén)組織對(duì)2020年度納入部門(mén)預(yù)算的“基建預(yù)決算審計(jì)中心專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目支出全面開(kāi)展了績(jī)效自評(píng),，涉及一般公共預(yù)算支出100萬(wàn)元,。從自評(píng)情況看，項(xiàng)目資金安排能滿足完成目標(biāo)任務(wù)的要求,，工作任務(wù)完成情況良好,，預(yù)算支出的產(chǎn)出效果明顯，所有項(xiàng)目均達(dá)到了預(yù)期績(jī)效目標(biāo),。
（二）部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果,。
我部門(mén)今年在部門(mén)決算中反映“基建預(yù)決算審計(jì)中心專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。
項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)總體綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo),，“基建預(yù)決算審計(jì)中心專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為98分,。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為100萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為100萬(wàn)元,，完成預(yù)算的100%,。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：一是為審計(jì)人員進(jìn)行項(xiàng)目審計(jì)工作提供經(jīng)費(fèi)保障；二是有利于推進(jìn)審項(xiàng)目工作有效開(kāi)展,。發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及原因?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)任務(wù)多,，預(yù)算編制精準(zhǔn)度還有待提高。下一步改進(jìn)措施：科學(xué)編制預(yù)算和支出計(jì)劃,。
（三）部門(mén)評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果,。
詳見(jiàn)附件:
南康區(qū)審計(jì)局2020年項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)情況匯總表
第四部分 名詞解釋
一、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從本級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政撥款,，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款,。
二,、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
三,、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入,；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。
四,、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入,。（可結(jié)合部門(mén)實(shí)際收入情況舉例說(shuō)明）
五、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”,、“事業(yè)收入”,、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項(xiàng)收入,。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn),、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余,。
七、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn),、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余,。
八、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn),、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出,。
九、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出,。
十,、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。
十一,、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出,。
十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：指各部門(mén)因公出國(guó)（境）費(fèi),、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi),。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi),、旅費(fèi),、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi)等支出,；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi),、維修費(fèi),、過(guò)路過(guò)橋費(fèi),、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出,；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出,。
十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金,，包括辦公費(fèi),、印刷費(fèi)、差旅費(fèi),、會(huì)議費(fèi),、日常維修費(fèi)、專用材料及辦公用房水電費(fèi),、物業(yè)管理費(fèi),、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。
