?贛州市南康區(qū)審計(jì)局2019年度部門決算

目錄

第一部分贛州市南康區(qū)審計(jì)局概況

一,、部門主要職責(zé)

二、部門基本情況

第二部分  2019年度部門決算表

一,、收入支出決算總表

二,、收入決算表

三、支出決算表

四,、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算

表

八,、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國有資產(chǎn)占用情況表

    第三部分  2019年度部門決算情況說明

    一,、收入決算情況說明

    二,、支出決算情況說明

    三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

    四,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

    五,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算

情況說明

    六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

七,、政府采購支出情況說明

八,、國有資產(chǎn)占用情況說明

九、預(yù)算績效情況說明

第四部分名詞解釋

第一部分贛州市南康區(qū)審計(jì)局概況

一,、部門主要職能

贛州市南康區(qū)審計(jì)局是負(fù)責(zé)全區(qū)審計(jì)監(jiān)督工作的區(qū)政府組成部門,，主要職責(zé)是：

（一）貫徹執(zhí)行審計(jì)工作的方針、政策和法律法規(guī),。

（二）向區(qū)政府,、贛州市審計(jì)局報(bào)告審計(jì)工作和向區(qū)政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī),，宏觀調(diào)控措施的建議,。

（三）依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定，直接進(jìn)行下列審計(jì)：

1,、區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況審計(jì),。

2、區(qū)直各部門,、事業(yè)單位和使用財(cái)政資金的其他事業(yè)組織的財(cái)務(wù)收支審計(jì),。

3、下級(jí)政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算審計(jì),。

4,、國有企業(yè)和國有控股企業(yè)的財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn),、負(fù)債、損益狀況審計(jì),。

5,、區(qū)屬國有金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況,，以及非銀行金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn),、負(fù)債、損益狀況審計(jì),。

6,、區(qū)政府部門管理的和受區(qū)政府委托由社會(huì)團(tuán)體管理的社會(huì)保障基金、環(huán)境保護(hù)資金,、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金,、資金的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

7,、國際組織和外國政府援助,、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

8,、政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算審計(jì),。

9、審計(jì)署,、省審計(jì)廳,、贛州市審計(jì)局授權(quán)的中央、省,、市（地）駐區(qū)部門及其企業(yè),、事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

10,、向本級(jí)人民政府和上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)提交市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告,；受本級(jí)政府委托向本級(jí)人大常委會(huì)提出本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告。

11,、審計(jì)機(jī)關(guān)按照國家有關(guān)規(guī)定,，對國家機(jī)關(guān)和依法屬于審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)監(jiān)督對象的其他單位的主要負(fù)責(zé)人，在任職期間對本地區(qū),、本部門或者本單位的財(cái)政收支,、財(cái)務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況。

12,、指導(dǎo)與監(jiān)督內(nèi)部審計(jì),；監(jiān)督社會(huì)審計(jì)組織的審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量。

13,、承辦區(qū)政府和審計(jì)署,、省審計(jì)廳,、贛州市審計(jì)局交辦的其他事項(xiàng),。

14,、其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計(jì)局進(jìn)行的審計(jì)。

二,、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個(gè),，包括：局本級(jí)。

本部門2019年年末編制人數(shù)28人,，其中行政編制18 人,，事業(yè)編制10 人；年末實(shí)有人數(shù)40人,，其中在職人員29人,，離休人員0人，退休人員18人,；年末學(xué)生人數(shù)0人,。

第二部分  2019年度部門決算表

詳見附件

       第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2019年度收入總計(jì)808.97萬元,，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余148.23萬元,，較2018年減少2.6萬元，下降1.7%,；本年收入合計(jì)660.73 萬元,，較2018年增加9.97萬元，增長1.5%,，主要原因是：財(cái)政撥款收入等增加,。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入648.55萬元，占98.2%,；其他收入12.18萬元,，占1.8%。

二,、支出決算情況說明

本部門2019年度支出總計(jì) 808.97萬元,，其中本年支出合計(jì)702.07萬元，較2018年增加66.94萬元,，增長10.5%,，主要原因是：人員增加，機(jī)關(guān)運(yùn)行成本增加,；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余106.88萬元,，較2018年減少59.58萬元，下降35.79%,，主要原因是：人員增加,，機(jī)關(guān)運(yùn)行成本增加,。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出693.09萬元，占98.7%,；項(xiàng)目支出9萬元,，占1.3%；

三,、財(cái)政撥款支出決算情況說明

本部門2019年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為573.65萬元,，決算數(shù)為635.10萬元，完成年初預(yù)算的110.71%,。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為521.49萬元,，決算數(shù)為590.61萬元，完成年初預(yù)算的113.25%,。主要原因是：人員增加,，機(jī)關(guān)運(yùn)行成本增加。

（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為34.81萬元,，決算數(shù)為19.92萬元,，完成年初預(yù)算的57.22%。主要原因是：行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)科目調(diào)整,。

（三）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為17.35萬元,，決算數(shù)為23.24萬元，完成年初預(yù)算的133.95%,。主要原因是：人員增加,，機(jī)關(guān)運(yùn)行成本增加。

（四）其他支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元,，決算數(shù)為1.32萬元,，完成年初預(yù)算的132%。主要原因是：行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)科目調(diào)整,。

四,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

本部門2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出626.10萬元，其中：

（一）工資福利支出490.99萬元,，較2018年增加71.56萬元,，增長17.06 %，主要原因是：人員增加,，機(jī)關(guān)運(yùn)行成本增加,。

（二）商品和服務(wù)支出118.21萬元，較2018年減少11.27萬元,，下降8.70%,，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定、厲行節(jié)約反對浪費(fèi)等有關(guān)精神,。

（三）對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出4.47萬元,，較2018年增加0.02萬元,，增長0.45%。

（四）資本性支出12.43萬元,，較2018年增加4.29萬元,，增長52.70%，主要原因是：購置了辦公設(shè)備,。

五,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本部門2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)(此預(yù)算數(shù)非公開07表的預(yù)算數(shù),，而是部門預(yù)算數(shù))為5萬元,，決算數(shù)為3.872萬元，完成預(yù)算的77.44%,，決算數(shù)較2018年減少0.025萬元,，下降0.64%，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元,，決算數(shù)為0萬元,，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較2018年無變化,。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為5萬元,，決算數(shù)為3.872萬元，完成預(yù)算的77.44%,，決算數(shù)較2018年減少0.025萬元,，下降0.64%。主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定,、厲行節(jié)約反對浪費(fèi)等有關(guān)精神,，縮減公務(wù)接待費(fèi)用。

（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元,，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元,，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0 %,，決算數(shù)較2017年無變化,；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元,，完成預(yù)算的0 %,，決算數(shù)較無變化。

   六,、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

本部門2019年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出130.64萬元,，較年2018年數(shù)減少45.68萬元，降低25.9%,，主要原因是：落實(shí)過緊日子要求壓減機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出,。

七,、政府采購支出情況說明

本部門2019年度政府采購支出總額60萬元，其中：政府采購貨物支出40萬元,、政府采購工程支出0萬元,、政府采購服務(wù)支出20萬元。

八,、國有資產(chǎn)占用情況說明,。

截止2019年12月31日，本部門共有車輛4輛,，其中,，副部（省）級(jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛,、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛,、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛,、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車4輛,，在2016年均已進(jìn)行公車改革,，移交給區(qū)公車辦統(tǒng)一管理，2020年已做賬務(wù)調(diào)整,，本單位現(xiàn)無公車,。

九、預(yù)算績效情況說明

根據(jù)預(yù)算績效管理要求,，我部門組織對2019年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評(píng),，其中，一級(jí)項(xiàng)目0個(gè),，二級(jí)項(xiàng)目0個(gè),，共涉及資金0萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%,。

（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評(píng)結(jié)果（選擇1至2個(gè)項(xiàng)目）,。

我部門今年在省級(jí)部門決算中無項(xiàng)目績效自評(píng)。

第四部分名詞解釋

一,、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款,，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

二,、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入,。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映,。

四,、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。（可結(jié)合部門實(shí)際收入情況舉例說明）

五,、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”,、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”,、“附屬單位繳款”等以外的各項(xiàng)收入,。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn),、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余,。

七、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn),、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余,。

八,、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn),、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

九,、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出,。

十、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出,。

十一,、對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

十二,、“三公”經(jīng)費(fèi)：指各部門因公出國（境）費(fèi),、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中,，因公出國（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi),、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi),、雜費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi),、燃料費(fèi),、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi),、保險(xiǎn)費(fèi),、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三,、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金,，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi),、差旅費(fèi),、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi),、專用材料及辦公用房水電費(fèi),、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等,。

贛州市南康區(qū)審計(jì)局.XLS2019年南康區(qū)審計(jì)局績效評(píng)價(jià)表.docx