贛州市南康區(qū)審計局2018年度部門決算
目 錄
第一部分 贛州市南康區(qū)審計局概況
一、部門主要職責
二,、部門基本情況
第二部分 2018年度部門決算表
一,、收入支出決算總表
二、收入決算表
三,、支出決算表
四,、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六,、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七,、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算
表
八,、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一,、收入決算情況說明
二,、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四,、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五,、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算
情況說明
六、機關運行經(jīng)費支出情況說明
七,、政府采購支出情況說明
八,、國有資產(chǎn)占用情況說明
九、預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 審計局部門概況
一,、部門主要職能
贛州市南康區(qū)審計局是負責全區(qū)審計監(jiān)督工作的區(qū)政府組成部門,，主要職責是：
（一）貫徹執(zhí)行審計工作的方針、政策和法律法規(guī),。
（二）向區(qū)政府,、贛州市審計局報告審計工作和向區(qū)政府有關部門通報審計情況，提出制定和完善有關政策法規(guī),，宏觀調(diào)控措施的建議,。
（三）依據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，直接進行下列審計：
1,、區(qū)本級預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況審計,。
2、區(qū)直各部門,、事業(yè)單位和使用財政資金的其他事業(yè)組織的財務收支審計,。
3、下級政府預算的執(zhí)行情況和決算審計,。
4,、國有企業(yè)和國有控股企業(yè)的財務收支及資產(chǎn)、負債,、損益狀況審計,。
5、區(qū)屬國有金融機構的資產(chǎn),、負債和損益情況,，以及非銀行金融機構的財務收支及資產(chǎn)、負債,、損益狀況審計,。
6、區(qū)政府部門管理的和受區(qū)政府委托由社會團體管理的社會保障基金、環(huán)境保護資金,、社會捐贈資金及其他有關基金,、資金的財務收支審計。
7,、國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支審計,。
8,、政府投資和以政府投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算審計。
9,、審計署,、省審計廳、贛州市審計局授權的中央,、省,、市（地）駐區(qū)部門及其企業(yè)、事業(yè)單位財務收支審計,。
10,、向本級人民政府和上一級審計機關提交市本級預算執(zhí)行情況的審計結果報告；受本級政府委托向本級人大常委會提出本級預算執(zhí)行情況的其他財政收支審計工作報告,。
11,、審計機關按照國家有關規(guī)定，對國家機關和依法屬于審計機關審計監(jiān)督對象的其他單位的主要負責人,，在任職期間對本地區(qū),、本部門或者本單位的財政收支、財務收支以及有關經(jīng)濟活動應負經(jīng)濟責任的履行情況,。
12,、指導與監(jiān)督內(nèi)部審計；監(jiān)督社會審計組織的審計業(yè)務質(zhì)量,。
13,、承辦區(qū)政府和審計署、省審計廳,、贛州市審計局交辦的其他事項,。
14、其他法律法規(guī)規(guī)定應由區(qū)審計局進行的審計,。
二,、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：局本級,。
本部門2018年年末編制人數(shù)28人,，其中行政編制18人，事業(yè)編制10人；年末實有人數(shù)45人,，其中在職人員27人,，離休人員0人，退休人員18人,；年末學生人數(shù)0人,。
第二部分 2018年度部門決算表
詳見附件
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2018年度收入總計801.59萬元,，其中年初結轉(zhuǎn)和結余150.83萬元,，較2017年增加43.24萬元，增長40.19 %,；本年收入合計650.76萬元,，較2017年593.21增加57.55萬元，增長9.7%,，主要原因是：財政撥款收入等增加,。
本年收入的具體構成為：財政撥款收入640.42萬元，占98.4%,；其他收入10.34萬元,，占1.6%。
二,、支出決算情況說明
本部門2018年度支出總計801.59萬元,，其中本年支出合計635.13萬元，較2017年增加83.79萬元,，增長15.2%,，主要原因是：人員增加，機關運行成本增加,；年末結轉(zhuǎn)和結余166.46萬元,，較2017年增加17.01萬元，增長11.38%,，主要原因是：人員增加,，機關運行成本增加。
本年支出的具體構成為：基本支出635.13萬元,，占100%,。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2018年度財政撥款本年支出年初預算數(shù)為568.27萬元,，決算數(shù)為627.92萬元,，完成年初預算的110.49%。其中：
（一）一般公共服務支出年初預算數(shù)為486.81萬元,，決算數(shù)為546.45萬元,，完成年初預算的112.25%。
（二）社會保障和就業(yè)支出年初預算數(shù)為35.7萬元，決算數(shù)為35.7萬元,，完成年初預算的100%,。
（三）醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出年初預算數(shù)為16.06萬元，決算數(shù)為16.06萬元,，完成年初預算的100%,。
（四）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預算數(shù)為27.72萬元，決算數(shù)為27.72萬元,，完成年初預算的100%,。
（五）其他支出年初預算數(shù)為1.98萬元，決算數(shù)為1.98萬元,，完成年初預算的100%。
一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2018年度一般公共預算財政撥款基本支出600.20萬元,，其中：
（一）工資福利支出419.43萬元,，較2017年增加25.33萬元，增長6.42 %,，主要原因是：人員增加,，機關運行成本增加。
（二）商品和服務支出129.48萬元,，較2017年增加4.63萬元,，增長3.7 %，主要原因是：人員增加,，機關運行成本增加,。
（三）對個人和家庭補助支出4.45萬元，較2017年減少2.95萬元,，下降3.99%,，主要原因是：行政事業(yè)單位會計科目調(diào)整。
（四）資本性支出8.14萬元,，較2017年11.64減少3.5 萬元,，下降30.07 %，主要原因是：行政事業(yè)單位會計科目調(diào)整,。
（五）其他支出38.7萬元,，較2017年增加38.7萬元，增長100 %,，主要原因是：行政事業(yè)單位會計科目調(diào)整,。
五、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
本部門2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算數(shù)為3.897萬元,，決算數(shù)為3.897萬元,，完成預算的100%，決算數(shù)較2017年減少3.393萬元，下降46.54%,，其中：
（一）因公出國（境）支出年初預算數(shù)為0萬元,，決算數(shù)為 0萬元，完成預算的0%,，決算數(shù)較2017年無變化,。
（二）公務接待費支出年初預算數(shù)為20萬元，決算數(shù)3.897 萬元,，完成預算的19.49%,，決算數(shù)較2017年減少3.393萬元，下降46.54%,，,。主要原因是：嚴格遵守八項規(guī)定，勤儉節(jié)約,。
（三）公務用車購置及運行維護費支出0萬元,，其中公務用車購置年初預算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元,，完成預算的0 %,，決算數(shù)較2017年無變化；公務用車運行維護費支出年初預算數(shù)為0萬元,，決算數(shù)為0萬元,，完成預算的0 %，決算數(shù)較無變化,。
六,、機關運行經(jīng)費支出情況說明
本部門2018年度機關運行經(jīng)費支出176.32萬元，較2017年數(shù)增加39.83萬元,，增長29.18%,，主要原因是：調(diào)入人員，增加了機關運行費用支出,。
七,、政府采購支出情況說明
本部門2018年度政府采購支出總額3.74萬元，其中：政府采購貨物支出3.74萬元,、政府采購工程支出0萬元,、政府采購服務支出0萬元。
八,、國有資產(chǎn)占用情況說明,。
截止2018年12月31日，本部門共有車輛4輛,，其中,，副部（?。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要領導干部用車0輛,、機要通信用車0輛,、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,、特種專業(yè)技術用車0輛,、其他用車4輛，在2016年均已進行公車改革,，移交給區(qū)公車辦統(tǒng)一管理,，本單位現(xiàn)無公車。
九,、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況,。
根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對2018年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評,，其中,，一級項目0個，二級項目0個,，共涉及資金0萬元，占一般公共預算項目支出總額的0 %,。
組織對2017年度政府性基金預算項目支出開展績效自評,，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的 0 %,；涉及一般公共預算支出801.59萬元,，政府性基金預算支出 0 萬元。整體支出績效自我評價情況良好,。
（二）項目績效自評結果（選擇1至2個項目）,。
我部門今年在省級部門決算中無項目績效自評。
第四部分 名詞解釋
一,、財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款,，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。
二,、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入,。
三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的收入,；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映,。
四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入,。（可結合部門實際收入情況舉例說明）
五,、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”,、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”,、“附屬單位繳款”等以外的各項收入,。
六、年初結轉(zhuǎn)和結余：指單位上年結轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結轉(zhuǎn),、項目支出結轉(zhuǎn)和結余和經(jīng)營結余,。
七、年末結轉(zhuǎn)和結余資金：指單位結轉(zhuǎn)下年的基本支出結轉(zhuǎn),、項目支出結轉(zhuǎn)和結余和經(jīng)營結余,。
八、基本支出：指為保障機構正常運轉(zhuǎn),、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出,。
九、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出,。
十,、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十一,、對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出,。
十二、“三公”經(jīng)費：指各部門因公出國（境）費,、公務用車購置及運行費和公務接待費,。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費,、旅費,、伙食補助費、雜費,、培訓費等支出,；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費,、維修費,、過路過橋費、保險費,、安全獎勵費用等支出,；公務接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
十三,、機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金,，包括辦公費、印刷費,、差旅費,、會議費,、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費,、物業(yè)管理費,、公務用車運行維護費等。
