贛州市南康區(qū)審計局2018年度部門決算
目 錄
第一部分 贛州市南康區(qū)審計局概況
一、部門主要職責(zé)
二、部門基本情況
第二部分 2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算
表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算
情況說明
六、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 審計局部門概況
一、部門主要職能
贛州市南康區(qū)審計局是負(fù)責(zé)全區(qū)審計監(jiān)督工作的區(qū)政府組成部門，主要職責(zé)是：
（一）貫徹執(zhí)行審計工作的方針、政策和法律法規(guī)。
（二）向區(qū)政府、贛州市審計局報告審計工作和向區(qū)政府有關(guān)部門通報審計情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)，宏觀調(diào)控措施的建議。
（三）依據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，直接進(jìn)行下列審計：
1、區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況審計。
2、區(qū)直各部門、事業(yè)單位和使用財政資金的其他事業(yè)組織的財務(wù)收支審計。
3、下級政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算審計。
4、國有企業(yè)和國有控股企業(yè)的財務(wù)收支及資產(chǎn)、負(fù)債、損益狀況審計。
5、區(qū)屬國有金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況，以及非銀行金融機(jī)構(gòu)的財務(wù)收支及資產(chǎn)、負(fù)債、損益狀況審計。
6、區(qū)政府部門管理的和受區(qū)政府委托由社會團(tuán)體管理的社會保障基金、環(huán)境保護(hù)資金、社會捐贈資金及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支審計。
7、國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支審計。
8、政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算審計。
9、審計署、省審計廳、贛州市審計局授權(quán)的中央、省、市（地）駐區(qū)部門及其企業(yè)、事業(yè)單位財務(wù)收支審計。
10、向本級人民政府和上一級審計機(jī)關(guān)提交市本級預(yù)算執(zhí)行情況的審計結(jié)果報告；受本級政府委托向本級人大常委會提出本級預(yù)算執(zhí)行情況的其他財政收支審計工作報告。
11、審計機(jī)關(guān)按照國家有關(guān)規(guī)定，對國家機(jī)關(guān)和依法屬于審計機(jī)關(guān)審計監(jiān)督對象的其他單位的主要負(fù)責(zé)人，在任職期間對本地區(qū)、本部門或者本單位的財政收支、財務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況。
12、指導(dǎo)與監(jiān)督內(nèi)部審計；監(jiān)督社會審計組織的審計業(yè)務(wù)質(zhì)量。
13、承辦區(qū)政府和審計署、省審計廳、贛州市審計局交辦的其他事項。
14、其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計局進(jìn)行的審計。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：局本級。
本部門2018年年末編制人數(shù)28人，其中行政編制18人，事業(yè)編制10人；年末實有人數(shù)45人，其中在職人員27人，離休人員0人，退休人員18人；年末學(xué)生人數(shù)0人。
第二部分 2018年度部門決算表
詳見附件
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2018年度收入總計801.59萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余150.83萬元，較2017年增加43.24萬元，增長40.19 %；本年收入合計650.76萬元，較2017年593.21增加57.55萬元，增長9.7%，主要原因是：財政撥款收入等增加。
本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入640.42萬元，占98.4%；其他收入10.34萬元，占1.6%。
二、支出決算情況說明
本部門2018年度支出總計801.59萬元，其中本年支出合計635.13萬元，較2017年增加83.79萬元，增長15.2%，主要原因是：人員增加，機(jī)關(guān)運行成本增加；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余166.46萬元，較2017年增加17.01萬元，增長11.38%，主要原因是：人員增加，機(jī)關(guān)運行成本增加。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出635.13萬元，占100%。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2018年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為568.27萬元，決算數(shù)為627.92萬元，完成年初預(yù)算的110.49%。其中：
（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為486.81萬元，決算數(shù)為546.45萬元，完成年初預(yù)算的112.25%。
（二）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為35.7萬元，決算數(shù)為35.7萬元，完成年初預(yù)算的100%。
（三）醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出年初預(yù)算數(shù)為16.06萬元，決算數(shù)為16.06萬元，完成年初預(yù)算的100%。
（四）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為27.72萬元，決算數(shù)為27.72萬元，完成年初預(yù)算的100%。
（五）其他支出年初預(yù)算數(shù)為1.98萬元，決算數(shù)為1.98萬元，完成年初預(yù)算的100%。
一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2018年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出600.20萬元，其中：
（一）工資福利支出419.43萬元，較2017年增加25.33萬元，增長6.42 %，主要原因是：人員增加，機(jī)關(guān)運行成本增加。
（二）商品和服務(wù)支出129.48萬元，較2017年增加4.63萬元，增長3.7 %，主要原因是：人員增加，機(jī)關(guān)運行成本增加。
（三）對個人和家庭補(bǔ)助支出4.45萬元，較2017年減少2.95萬元，下降3.99%，主要原因是：行政事業(yè)單位會計科目調(diào)整。
（四）資本性支出8.14萬元，較2017年11.64減少3.5 萬元，下降30.07 %，主要原因是：行政事業(yè)單位會計科目調(diào)整。
（五）其他支出38.7萬元，較2017年增加38.7萬元，增長100 %，主要原因是：行政事業(yè)單位會計科目調(diào)整。
五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
本部門2018年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)為3.897萬元，決算數(shù)為3.897萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)較2017年減少3.393萬元，下降46.54%，其中：
（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為 0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較2017年無變化。
（二）公務(wù)接待費支出年初預(yù)算數(shù)為20萬元，決算數(shù)3.897 萬元，完成預(yù)算的19.49%，決算數(shù)較2017年減少3.393萬元，下降46.54%，。主要原因是：嚴(yán)格遵守八項規(guī)定，勤儉節(jié)約。
（三）公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出0萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2017年無變化；公務(wù)用車運行維護(hù)費支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較無變化。
六、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
本部門2018年度機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出176.32萬元，較2017年數(shù)增加39.83萬元，增長29.18%，主要原因是：調(diào)入人員，增加了機(jī)關(guān)運行費用支出。
七、政府采購支出情況說明
本部門2018年度政府采購支出總額3.74萬元，其中：政府采購貨物支出3.74萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。
八、國有資產(chǎn)占用情況說明。
截止2018年12月31日，本部門共有車輛4輛，其中，副部（省）級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車4輛，在2016年均已進(jìn)行公車改革，移交給區(qū)公車辦統(tǒng)一管理，本單位現(xiàn)無公車。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2018年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目0個，二級項目0個，共涉及資金0萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的0 %。
組織對2017年度政府性基金預(yù)算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預(yù)算項目支出總額的 0 %；涉及一般公共預(yù)算支出801.59萬元，政府性基金預(yù)算支出 0 萬元。整體支出績效自我評價情況良好。
（二）項目績效自評結(jié)果（選擇1至2個項目）。
我部門今年在省級部門決算中無項目績效自評。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。
二、上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。
三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。（可結(jié)合部門實際收入情況舉例說明）
五、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項收入。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。
七、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。
八、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
九、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十一、對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費：指各部門因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費等。
