贛州市南康區(qū)審計(jì)局2018年部門預(yù)算情況說明
第一部分 贛州市南康區(qū)審計(jì)局概況
一,、部門主要職責(zé)
贛州市南康區(qū)審計(jì)局是負(fù)責(zé)全區(qū)審計(jì)監(jiān)督工作的區(qū)政府組成部門,，主要職責(zé)是：
（一）貫徹執(zhí)行審計(jì)工作的方針,、政策和法律法規(guī)。
（二）向區(qū)政府,、贛州市審計(jì)局報(bào)告審計(jì)工作和向區(qū)政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況,，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)，宏觀調(diào)控措施的建議,。
（三）依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定,，直接進(jìn)行下列審計(jì)：
1,、區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況審計(jì),。
2,、區(qū)直各部門、事業(yè)單位和使用財(cái)政資金的其他事業(yè)組織的財(cái)務(wù)收支審計(jì),。
3,、下級(jí)政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算審計(jì)。
4,、國有企業(yè)和國有控股企業(yè)的財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn),、負(fù)債、損益狀況審計(jì),。
5,、區(qū)屬國有金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況,，以及非銀行金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn),、負(fù)債、損益狀況審計(jì),。
6,、區(qū)政府部門管理的和受區(qū)政府委托由社會(huì)團(tuán)體管理的社會(huì)保障基金、環(huán)境保護(hù)資金,、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金,、資金的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
7,、國際組織和外國政府援助,、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
8,、政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算審計(jì),。
9、審計(jì)署,、省審計(jì)廳,、贛州市審計(jì)局授權(quán)的中央、省,、市（地）駐區(qū)部門及其企業(yè),、事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
10,、向本級(jí)人民政府和上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)提交市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告,；受本級(jí)政府委托向本級(jí)人大常委會(huì)提出本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告。
11,、審計(jì)機(jī)關(guān)按照國家有關(guān)規(guī)定,，對(duì)國家機(jī)關(guān)和依法屬于審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位的主要負(fù)責(zé)人，在任職期間對(duì)本地區(qū)、本部門或者本單位的財(cái)政收支,、財(cái)務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況,。
12、指導(dǎo)與監(jiān)督內(nèi)部審計(jì),；監(jiān)督社會(huì)審計(jì)組織的審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量,。
13、承辦區(qū)政府和審計(jì)署,、省審計(jì)廳,、贛州市審計(jì)局交辦的其他事項(xiàng)。
14,、其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計(jì)局進(jìn)行的審計(jì),。
二、部門基本情況
贛州市南康區(qū)審計(jì)局共有預(yù)算單位1個(gè),，即局本級(jí),。編制數(shù)28人，其中：行政編制18人,、參公編制0人,、全額事業(yè)編制10人、差額事業(yè)編制0人,、自收自支事業(yè)編制0人,；實(shí)有人數(shù)41人，其中：在職人數(shù)26人,，包括行政人員17人,、參公人員0人、全額事業(yè)9人,、差額事業(yè)0人,、自收自支事業(yè)0人，離休人員0人,；退休人員17人,。
第二部分 贛州市南康區(qū)審計(jì)局2018年部門預(yù)算情況說明
一、2018年部門預(yù)算收支情況說明
（一）收入預(yù)算情況
2018年贛州市南康區(qū)審計(jì)局收入預(yù)算總額為688.97萬元,，其中：一般公共預(yù)算撥款收入568.27萬元,，較上年預(yù)算安排增加62.77萬元；事業(yè)收入0萬元,，較上年預(yù)算安排無變化,；事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，較上年預(yù)算安排無變化,；其他收入0萬元,，較上年預(yù)算安排無變化,。
（二）支出預(yù)算情況
2018年贛州市南康區(qū)審計(jì)局支出預(yù)算總額為688.97萬元，其中：
按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出568.27萬元,，較上年預(yù)算安排增加62.77萬元,，包括：工資福利支出226.5萬元、商品和服務(wù)支出308.07萬元,、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出3.7萬元,；項(xiàng)目支出30萬元,，較上年預(yù)算安排增加9萬元,，包括：基本建設(shè)項(xiàng)目支出0萬元、行政事業(yè)性項(xiàng)目支出30萬元,。
按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出637.21萬元,，較上年預(yù)算安排增加101.34萬元；社會(huì)保障和就業(yè)35.7萬元,，較上年預(yù)算安排增加2.45萬元,；醫(yī)療衛(wèi)生支出16.06萬元，較上年預(yù)算安排增加1.29萬元,。
按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出226.5萬元,，較上年預(yù)算安排減少71.21萬元；商品和服務(wù)支出308.07萬元,，較上年預(yù)算安排增加130.78萬元,；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助3.7萬元，較上年預(yù)算安排減少5.8萬元,；資本性支出30萬元,，較上年預(yù)算安排增加9萬元。
（三）財(cái)政撥款支出情況
2018年贛州市南康區(qū)審計(jì)局財(cái)政補(bǔ)助支出預(yù)算568.27萬元,，較上年預(yù)算安排增加62.77萬元,。
按支出功能分類劃分：一般公共服務(wù)支出516.51萬元；社會(huì)保障和就業(yè)35.7萬元,；住房保障支出0萬元,。
按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：基本支出568.27萬元，較上年預(yù)算安排增加增加62.77萬元,，包括：工資福利支出226.5萬元,、商品和服務(wù)支出308.07萬元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出3.7萬元,、其他資本性支出30萬元,。
四、政府性基金情況
2018年贛州市南康區(qū)審計(jì)局無政府性基金,。
五,、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說明
2018年贛州市南康區(qū)審計(jì)局本級(jí)部門機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)預(yù)算129.47萬元,，比2017年減少110.15萬元，減少45.97%,。主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行八項(xiàng)規(guī)定,，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi)等一般性支出,。
按照財(cái)政部《地方預(yù)決算公開操作規(guī)程》明確的口徑，機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)是指各部門的公用經(jīng)費(fèi),，包括辦公及印刷費(fèi),、郵電費(fèi)、差旅費(fèi),、會(huì)議費(fèi),、福利費(fèi)、日常維修費(fèi),、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi),、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi),、辦公用房物業(yè)管理費(fèi),、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
六,、政府采購情況
2018年贛州市南康區(qū)審計(jì)局政府采購總額30萬元,，其中：政府采購貨物預(yù)算30萬元。
七,、國有資產(chǎn)占有使用情況
無
二,、2018年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明
2018年贛州市南康區(qū)審計(jì)局“三公”經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排20萬元。其中：
因公出國（境）費(fèi)0萬元,，和上年相比無變化,。
公務(wù)接待費(fèi)20萬元，比上年減少10萬元,，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行八項(xiàng)規(guī)定,，2018年度公務(wù)接待將主要由機(jī)關(guān)食堂承擔(dān)，相關(guān)對(duì)外接待費(fèi)用將減少,。
公務(wù)用車購置0萬元,，和上年相比無變化。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元,，和上年相比無變化,。
第三部分 贛州市南康區(qū)審計(jì)局2018年部門預(yù)算表
一《收支預(yù)算總表》
二《部門收入總表》
三《部門支出總表》
四《財(cái)政撥款收支總表》
五《一般公共預(yù)算支出表》
六《一般公共預(yù)算基本支出表》
七《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》
八《政府性基金預(yù)算支出表》。
（詳見附表）
第四部分 名詞解釋
一,、收入科目
各部門結(jié)合實(shí)際進(jìn)行解釋
（一）財(cái)政撥款：指區(qū)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金,。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入,。
（三）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。
（四）其他收入：指除財(cái)政撥款,、事業(yè)收入,、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。
（五）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2017年全部結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余的資金數(shù),，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金,。
二、支出科目
（一）行政運(yùn)行：反映行政單位（含參公單位）的基本支出,。
（二）事業(yè)運(yùn)行： 反映事業(yè)單位的基本支出,。
（三）培訓(xùn)支出：反映各部門安排的用于培訓(xùn)的支出。
（四）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的支出,。
