《評級辦法》將“管理質(zhì)量”評級要素與公司治理評估內(nèi)容整合至“公司治理”要素,，并新增“信息科技管理”要素,，形成“公司治理、資本管理,、風(fēng)險(xiǎn)管理,、專業(yè)能力、信息科技管理”五個(gè)評級維度,。將監(jiān)管評級結(jié)果從優(yōu)到劣劃分為1-5級和S級,，評級結(jié)果數(shù)值越大表明風(fēng)險(xiǎn)越高。

值得關(guān)注的是,，《評級辦法》強(qiáng)化評級結(jié)果運(yùn)用，強(qiáng)化分級分類監(jiān)管，明確監(jiān)管評級結(jié)果將作為監(jiān)管部門制定及調(diào)整監(jiān)管規(guī)劃,、配置監(jiān)管資源,、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)，并作為金融租賃公司業(yè)務(wù)范圍,、機(jī)構(gòu)設(shè)立等市場準(zhǔn)入工作的審慎性條件,。

與時(shí)俱進(jìn)修訂完善

中國銀行業(yè)協(xié)會發(fā)布的《中國金融租賃行業(yè)發(fā)展報(bào)告（2024）》顯示，截至2023年末,，金融租賃公司總資產(chǎn)規(guī)模達(dá)4.18萬億元,，同比增長10.49%；租賃資產(chǎn)余額3.97萬億元,，同比增長9.27%,。

2020年，原銀保監(jiān)會辦公廳印發(fā)《金融租賃公司監(jiān)管評級辦法（試行）》,，對全面評價(jià)金融租賃公司的經(jīng)營情況及風(fēng)險(xiǎn)狀況,，指導(dǎo)各級監(jiān)管部門合理配置監(jiān)管資源，實(shí)施分類監(jiān)管,，發(fā)揮了積極作用,。近年來，隨著行業(yè)轉(zhuǎn)型步伐加快,，金融租賃公司的業(yè)務(wù)模式和風(fēng)險(xiǎn)特征均發(fā)生顯著變化,，各公司在發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)模式,、經(jīng)營能力等方面的差異性進(jìn)一步凸顯,。去年9月，金融監(jiān)管總局修訂發(fā)布《金融租賃公司管理辦法》,，進(jìn)一步加強(qiáng)金融租賃公司監(jiān)管,，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，完善機(jī)構(gòu)定位,，優(yōu)化金融服務(wù),。

“原《評級辦法》已不能滿足行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展以及監(jiān)管部門分類監(jiān)管的需要?！苯鹑诒O(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人表示,，為適應(yīng)新辦法監(jiān)管規(guī)定和要求，金融監(jiān)管總局對原《評級辦法》進(jìn)行了修訂完善,。

設(shè)置五個(gè)評級維度

記者注意到,，與原有規(guī)定相比，《評級辦法》合理調(diào)整了評級要素,。其中,，將“管理質(zhì)量”評級要素和公司治理監(jiān)管評估內(nèi)容整合至“公司治理”要素,，并新增了“信息科技管理”要素，最終形成“公司治理,、資本管理,、風(fēng)險(xiǎn)管理、專業(yè)能力,、信息科技管理”五個(gè)評級維度,。金融租賃公司監(jiān)管評級綜合得分的滿分為100分，各部分的分值權(quán)重分別為公司治理（20%）,、資本管理（15%）,、風(fēng)險(xiǎn)管理（30%）、專業(yè)能力（25%）,、信息科技管理（10%）,。

金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人表示，上述舉措旨在形成更加鮮明的監(jiān)管導(dǎo)向,，鼓勵引導(dǎo)金融租賃公司更加重視公司治理,、合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)化資本管理,，增強(qiáng)專業(yè)化經(jīng)營和服務(wù)能力,，全面提升信息科技管理水平。

監(jiān)管評級結(jié)果從優(yōu)到劣分為1—5級和S級

金融租賃公司監(jiān)管評級是實(shí)施分類監(jiān)管的基礎(chǔ),。分類監(jiān)管是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)金融租賃公司監(jiān)管評級結(jié)果,，參考金融租賃公司風(fēng)險(xiǎn)分級等情況，對不同評級級別的金融租賃公司在市場準(zhǔn)入,、監(jiān)管措施以及監(jiān)管資源配置等方面實(shí)施有所區(qū)別的監(jiān)管政策,。

《評價(jià)辦法》進(jìn)一步優(yōu)化了監(jiān)管評級級次。金融租賃公司的監(jiān)管評級結(jié)果從優(yōu)到劣分為1—5級和S級,，其中2級和3級進(jìn)一步細(xì)分為A,、B兩個(gè)檔次。

其中,，監(jiān)管評級結(jié)果為1級,，表示金融租賃公司在各方面都是健全的，具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力,，可能存在一些輕微問題,，但能夠通過公司內(nèi)部“三道防線”及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決。

監(jiān)管評級結(jié)果為2級,，表示金融租賃公司基本是健全的,，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力良好，存在一些較輕問題,，但能夠在監(jiān)管提示后在日常經(jīng)營中予以糾偏解決,。

監(jiān)管評級結(jié)果為3級,，表示金融租賃公司存在一些明顯問題，具備一定的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力,，但存在的問題如不及時(shí)糾正,，很容易導(dǎo)致經(jīng)營狀況劣變，應(yīng)當(dāng)給予監(jiān)管關(guān)注,。

監(jiān)管評級結(jié)果為4級，表示金融租賃公司存在的問題較多或較為嚴(yán)重,，并且未得到有效處理或解決,，需及時(shí)采取監(jiān)管措施、實(shí)施早期干預(yù),，改善經(jīng)營狀況,、降低風(fēng)險(xiǎn)水平，否則可能引發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn),。

金融租賃公司出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)的,，直接劃分為5級，表示金融租賃公司為高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu),，需要采取措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置或救助,。

另外，處于重組,、被接管,、實(shí)施市場退出等情況的金融租賃公司經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定后直接列為S級，不參加當(dāng)年監(jiān)管評級,。

高風(fēng)險(xiǎn)高強(qiáng)度監(jiān)管,、低風(fēng)險(xiǎn)低強(qiáng)度監(jiān)管

根據(jù)《評級辦法》，監(jiān)管評級結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為全面衡量金融租賃公司經(jīng)營狀況,、專業(yè)能力,、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和風(fēng)險(xiǎn)程度的主要依據(jù)。監(jiān)管評級結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)對金融租賃公司業(yè)務(wù)范圍,、機(jī)構(gòu)設(shè)立等市場準(zhǔn)入事項(xiàng)實(shí)施分級分類監(jiān)管的審慎性條件,。

“監(jiān)管部門將按照‘高風(fēng)險(xiǎn)高強(qiáng)度監(jiān)管、低風(fēng)險(xiǎn)低強(qiáng)度監(jiān)管’的工作思路,，根據(jù)監(jiān)管評級結(jié)果,，動態(tài)調(diào)整監(jiān)管強(qiáng)度、配置監(jiān)管資源,、采取差異化監(jiān)管措施,。”前述金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人表示,，監(jiān)管部門在辦理金融租賃公司申請調(diào)整業(yè)務(wù)范圍,、機(jī)構(gòu)設(shè)立,、發(fā)行資本工具等市場準(zhǔn)入工作中，也將監(jiān)管評級結(jié)果作為重要的審慎性條件,，支持監(jiān)管評級良好的金融租賃公司優(yōu)先試點(diǎn)創(chuàng)新類業(yè)務(wù),，更好體現(xiàn)分級分類監(jiān)管的監(jiān)管理念。

比如,，根據(jù)《評級辦法》,，對監(jiān)管評級為1級的金融租賃公司，以非現(xiàn)場監(jiān)管為主,，定期監(jiān)測各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo),，通過現(xiàn)場走訪、監(jiān)管會談和調(diào)研等方式,，掌握最新經(jīng)營狀況,，適當(dāng)放寬監(jiān)管周期、降低現(xiàn)場檢查頻率,。對監(jiān)管評級為5級的金融租賃公司,，按照金融監(jiān)管總局關(guān)于高風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)認(rèn)定和處置相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。對于達(dá)到監(jiān)管評級良好條件的金融租賃公司,，可以按照法定程序申請《金融租賃公司管理辦法》第二十九條專項(xiàng)業(yè)務(wù),、發(fā)行資本工具、設(shè)立專業(yè)子公司等市場準(zhǔn)入事項(xiàng),，可以優(yōu)先試點(diǎn)創(chuàng)新類業(yè)務(wù),。

此外，《評級辦法》指出,，監(jiān)管評級結(jié)果下降不改變金融租賃公司已獲批的業(yè)務(wù)資格,。監(jiān)管評級結(jié)果上升需要恢復(fù)開展業(yè)務(wù)的，無需重新申請業(yè)務(wù)資格,。金融租賃公司因監(jiān)管評級結(jié)果下降不再符合申請開展《金融租賃公司管理辦法》第二十九條相應(yīng)業(yè)務(wù)的條件時(shí),，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以依照法定程序暫停其開展一項(xiàng)或多項(xiàng)專項(xiàng)業(yè)務(wù)。

值得關(guān)注的是,，為防止暫停業(yè)務(wù)對機(jī)構(gòu)經(jīng)營造成較大負(fù)面影響,，監(jiān)管部門也可以根據(jù)實(shí)際情況設(shè)置一年觀察期，在此期間相關(guān)業(yè)務(wù)活動暫時(shí)不受影響,，金融租賃公司應(yīng)當(dāng)對有關(guān)問題抓緊整改規(guī)范,，力爭下一年度監(jiān)管評級結(jié)果恢復(fù)至相應(yīng)級次。