合規(guī)管理是金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng),、高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵要素,，是健全公司治理結(jié)構(gòu)、提高防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)能力的迫切需要,。

2006年原銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》,，2016年原保監(jiān)會(huì)印發(fā)《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理辦法》，指導(dǎo)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)建立合規(guī)管理體系,、強(qiáng)化合規(guī)管理工作,。在前期實(shí)踐基礎(chǔ)上，結(jié)合新形勢(shì),、新要求,，金融監(jiān)管總局近日印發(fā)《金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》），致力于指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)建立橫向到邊、縱向到底的合規(guī)管理體系,，將合規(guī)基因注入金融機(jī)構(gòu)發(fā)展決策,、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程、全領(lǐng)域,，實(shí)現(xiàn)從“被動(dòng)監(jiān)管遵循”向“主動(dòng)合規(guī)治理”的轉(zhuǎn)變,。

《辦法》自2025年3月1日起施行。

重要內(nèi)容一覽：

1.金融機(jī)構(gòu)的董事會(huì)（含行使董事會(huì)職權(quán)的董事,，下同）負(fù)責(zé)確定合規(guī)管理目標(biāo),，對(duì)合規(guī)管理的有效性承擔(dān)最終責(zé)任。

2.金融機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)落實(shí)合規(guī)管理目標(biāo),，對(duì)主管或者分管領(lǐng)域業(yè)務(wù)合規(guī)性承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任,。

3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在機(jī)構(gòu)總部設(shè)立首席合規(guī)官，首席合規(guī)官是高級(jí)管理人員,，接受機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)（總經(jīng)理）直接領(lǐng)導(dǎo),，向董事會(huì)負(fù)責(zé)。

4.金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)情況單獨(dú)設(shè)立首席合規(guī)官,、合規(guī)官,，也可以由金融機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員、省級(jí)分支機(jī)構(gòu)或者一級(jí)分支機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員兼任,。

5.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為首席合規(guī)官及合規(guī)官,、合規(guī)管理部門(mén)履職提供充分保障，賦予相關(guān)人員和部門(mén)提出否定意見(jiàn)的權(quán)利,。

董事會(huì)對(duì)合規(guī)管理承擔(dān)最終責(zé)任

合規(guī)管理,，是指金融機(jī)構(gòu)以確保遵循合規(guī)規(guī)范、有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的,，以提升依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理水平為導(dǎo)向,，以經(jīng)營(yíng)管理行為和員工履職行為為對(duì)象，開(kāi)展的包括建立合規(guī)制度,、完善運(yùn)行機(jī)制,、培育合規(guī)文化、強(qiáng)化監(jiān)督問(wèn)責(zé)等管理活動(dòng),。

“金融機(jī)構(gòu)要提高依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)能力,，將合規(guī)管理有機(jī)融入公司治理體系、運(yùn)營(yíng)管理架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程,，這就要求合規(guī)必須從高層做起,，高位推進(jìn)合規(guī)管理體系有效運(yùn)行?！苯鹑诒O(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人表示,。

為此,，《辦法》明確了合規(guī)管理架構(gòu)、合規(guī)文化培育,、董事會(huì)及高級(jí)管理人員的職責(zé),，首席合規(guī)官及合規(guī)官的設(shè)置與職責(zé)，合規(guī)管理部門(mén)的職責(zé)與分工等事項(xiàng),。其中,，金融機(jī)構(gòu)的董事會(huì)負(fù)責(zé)確定合規(guī)管理目標(biāo)，對(duì)合規(guī)管理的有效性承擔(dān)最終責(zé)任,。金融機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)落實(shí)合規(guī)管理目標(biāo),，對(duì)主管或者分管領(lǐng)域業(yè)務(wù)合規(guī)性承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，同時(shí)細(xì)化了具體崗位職責(zé),。

《辦法》要求相關(guān)人員做好高層引領(lǐng),，統(tǒng)籌推進(jìn)合規(guī)管理工作，保障合規(guī)管理各項(xiàng)措施真正落實(shí)落細(xì),。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)深化合規(guī)文化建設(shè),，確立合規(guī)從高層做起、全員主動(dòng)合規(guī),、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等理念,，營(yíng)造不敢違規(guī)、不能違規(guī),、不想違規(guī)的合規(guī)文化氛圍,，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)自身合規(guī)與外部監(jiān)管有效互動(dòng)。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在總部設(shè)立首席合規(guī)官

“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在機(jī)構(gòu)總部設(shè)立首席合規(guī)官,，首席合規(guī)官是高級(jí)管理人員,，接受機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)（總經(jīng)理）直接領(lǐng)導(dǎo)，向董事會(huì)負(fù)責(zé),。金融機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)當(dāng)在省級(jí)分支機(jī)構(gòu)或者一級(jí)分支機(jī)構(gòu)設(shè)立合規(guī)官,，合規(guī)官是本級(jí)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員，接受本級(jí)機(jī)構(gòu)行長(zhǎng)（總經(jīng)理）直接領(lǐng)導(dǎo),?！薄掇k法》中關(guān)于設(shè)立首席合規(guī)官以及合規(guī)官的相關(guān)規(guī)定引發(fā)業(yè)界關(guān)注。

據(jù)前述金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)介紹,，前期金融機(jī)構(gòu)按照監(jiān)管要求設(shè)置了合規(guī)總監(jiān),、合規(guī)負(fù)責(zé)人,、首席合規(guī)官等崗位,，但具體職責(zé)不夠明確具體，難以滿足合規(guī)管理的獨(dú)立性要求,?！掇k法》順應(yīng)合規(guī)管理實(shí)際，并借鑒國(guó)際良好做法，統(tǒng)一相關(guān)崗位名稱(chēng),，明確首席合規(guī)官和合規(guī)官的崗位設(shè)置和職責(zé),，統(tǒng)籌推進(jìn)合規(guī)管理工作。

《辦法》明確,，首席合規(guī)官在符合金融監(jiān)管總局關(guān)于相應(yīng)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格基本條件的前提下,，還應(yīng)當(dāng)具備下列條件：本科以上學(xué)歷；從事金融工作八年以上且從事法律合規(guī)工作三年以上,，或者從事法律合規(guī)工作八年以上且從事金融工作三年以上,，或者從事金融工作八年以上且取得法律職業(yè)資格證書(shū)；金融監(jiān)管總局規(guī)定的其他條件,。

根據(jù)《辦法》,，首席合規(guī)官對(duì)本機(jī)構(gòu)及其員工的合規(guī)管理負(fù)專(zhuān)門(mén)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，履行下列合規(guī)管理職責(zé)：一是負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理工作,，組織推動(dòng)合規(guī)管理體系建設(shè),，監(jiān)督合規(guī)管理部門(mén)和合規(guī)崗位的履職情況，組織推動(dòng)合規(guī)規(guī)范在機(jī)構(gòu)內(nèi)嚴(yán)格執(zhí)行與有效落實(shí),；二是組織推動(dòng)合規(guī)管理的制度建設(shè),、合規(guī)審查、合規(guī)檢查與評(píng)價(jià),、重大合規(guī)事件處理,、合規(guī)考核、問(wèn)題整改及隊(duì)伍建設(shè)等,，確保合規(guī)管理工作有序運(yùn)轉(zhuǎn),；三是按照要求定期向監(jiān)管機(jī)構(gòu)匯報(bào)；四是其他合規(guī)管理職責(zé),。

首席合規(guī)官和合規(guī)官可以兼任

考慮到各金融機(jī)構(gòu)人員職數(shù),、資源配置等現(xiàn)實(shí)情況，《辦法》明確,，金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)情況單獨(dú)設(shè)立首席合規(guī)官,、合規(guī)官，也可以由金融機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員,、省級(jí)分支機(jī)構(gòu)或者一級(jí)分支機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員兼任,。

由金融機(jī)構(gòu)行長(zhǎng)（總經(jīng)理）兼任首席合規(guī)官，以及由金融機(jī)構(gòu)省級(jí)分支機(jī)構(gòu)或者一級(jí)分支機(jī)構(gòu)行長(zhǎng)（總經(jīng)理）兼任合規(guī)官的,，不受本辦法規(guī)定的首席合規(guī)官或者合規(guī)官的任職條件限制,，不需要另行取得任職資格許可。

值得關(guān)注的是,，首席合規(guī)官及合規(guī)官不得負(fù)責(zé)管理金融機(jī)構(gòu)的前臺(tái)業(yè)務(wù),、財(cái)務(wù),、資金運(yùn)用、內(nèi)部審計(jì)等可能與合規(guī)管理存在職責(zé)沖突的部門(mén),。金融機(jī)構(gòu)行長(zhǎng)（總經(jīng)理）兼任首席合規(guī)官,、省級(jí)分支機(jī)構(gòu)或者一級(jí)分支機(jī)構(gòu)行長(zhǎng)（總經(jīng)理）兼任合規(guī)官的除外。

另外,，前述金融監(jiān)管總局有關(guān)負(fù)責(zé)人指出,，按照“新老劃斷”原則，在《辦法》施行前已經(jīng)擔(dān)任合規(guī)總監(jiān),、合規(guī)負(fù)責(zé)人等人員,，履行《辦法》規(guī)定的首席合規(guī)官、合規(guī)官崗位職責(zé),，在崗位調(diào)動(dòng)前,，不受首席合規(guī)官或合規(guī)官任職條件限制，無(wú)需重新取得任職資格許可,。

對(duì)首席合規(guī)官,、合規(guī)官給予充分履職保障

“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為首席合規(guī)官及合規(guī)官、合規(guī)管理部門(mén)履職提供充分保障,，賦予相關(guān)人員和部門(mén)提出否定意見(jiàn)的權(quán)利,。”《辦法》對(duì)首席合規(guī)官,、合規(guī)官給予了充分的履職保障,，包括參會(huì)權(quán)、知情權(quán),、調(diào)查權(quán),、詢(xún)問(wèn)權(quán)、建議權(quán),、預(yù)警提示權(quán)以及相對(duì)獨(dú)立的考核評(píng)價(jià)體系等,，并按照權(quán)責(zé)對(duì)等原則設(shè)定相關(guān)義務(wù)。首席合規(guī)官,、合規(guī)官應(yīng)當(dāng)充分履行崗位職責(zé),，及時(shí)糾正違規(guī)行為，有效化解風(fēng)險(xiǎn)隱患,。

根據(jù)《辦法》,，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保障首席合規(guī)官及合規(guī)官、合規(guī)管理部門(mén)及人員履行職責(zé)所需的知情權(quán)和調(diào)查權(quán),。首席合規(guī)官及合規(guī)官有權(quán)根據(jù)履行職責(zé)需要,，參加或者列席有關(guān)會(huì)議，查閱,、復(fù)制有關(guān)文件,、資料。金融機(jī)構(gòu)召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議,、經(jīng)營(yíng)決策會(huì)議等重要會(huì)議的,，應(yīng)當(dāng)提前通知首席合規(guī)官。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保障首席合規(guī)官,、合規(guī)官的獨(dú)立性,，決定解聘首席合規(guī)官、合規(guī)官的,，應(yīng)當(dāng)有正當(dāng)理由,。正當(dāng)理由包括首席合規(guī)官、合規(guī)官本人申請(qǐng),，或者被金融監(jiān)管總局及其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令更換,，或者有證據(jù)證明其無(wú)法正常履職、未能勤勉盡責(zé)等情形,。

另外,，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立首席合規(guī)官、合規(guī)官,、合規(guī)管理人員薪酬管理機(jī)制,。首席合規(guī)官工作稱(chēng)職的，其年度薪酬收入總額原則上不低于同等條件（同職級(jí),、同考核結(jié)果）高級(jí)管理人員的平均水平,。