（摘要稿）
2023年9月7日,，區(qū)人大常委會(huì)第十二次會(huì)議會(huì)議聽取和審議了《關(guān)于贛州市南康區(qū)2022年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)工作報(bào)告》,，并提出了審議意見。區(qū)政府高度重視,，召開了整改工作調(diào)度會(huì)通報(bào)審計(jì)查出的問題,，專題研究部署整改工作，以清單化模式壓緊壓實(shí)工作責(zé)任,，要求各相關(guān)責(zé)任單位真抓實(shí)改,，關(guān)于本級(jí)預(yù)算執(zhí)行以及其他財(cái)政收支審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況如下：
（一）關(guān)于本級(jí)預(yù)算執(zhí)行以及其他財(cái)政收支審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
1.預(yù)算編制不準(zhǔn)確，部分決算收支執(zhí)行與預(yù)算存在較大差異的問題,。
整改落實(shí)情況：區(qū)財(cái)政局已根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》及其實(shí)施條例相關(guān)規(guī)定,，按程序于2023年1月向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)送年度預(yù)算調(diào)整方案并審議通過；二是在2023年預(yù)算編制過程中,，我區(qū)充分考慮上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金分配調(diào)整,、市縣機(jī)構(gòu)調(diào)整、土地市場現(xiàn)狀,、財(cái)力狀況等多方面因素對(duì)全年預(yù)算收支的影響,，進(jìn)一步提高了預(yù)算編制準(zhǔn)確性，科學(xué)準(zhǔn)確編制財(cái)政收支預(yù)算,。
整改結(jié)果：已整改,。
2.部分非稅收入未及時(shí)繳入國庫的問題。
整改落實(shí)情況：區(qū)財(cái)政局已于2023年1月底前將應(yīng)繳未繳非稅收入全部繳入國庫,。
整改結(jié)果：已整改,。
（二）關(guān)于財(cái)政管理方面審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
1.財(cái)政違規(guī)對(duì)外借款的問題。
整改落實(shí)情況：區(qū)財(cái)政局對(duì)借款資金進(jìn)行認(rèn)真梳理,，積極對(duì)接經(jīng)辦的業(yè)務(wù)科室和借款單位,，了解借款單位現(xiàn)有的財(cái)務(wù)實(shí)際情況，通過現(xiàn)場催繳,、發(fā)送欠款催收通知單,、電話通知等方式聯(lián)系單位與財(cái)政進(jìn)行對(duì)賬，要求借款單位出具明確的還款來源和歸還時(shí)間,，及時(shí)足額歸還財(cái)政借款,。
整改結(jié)果：已整改。借款已于2023年3月24日通過國家金庫繳庫的形式繳入財(cái)政賬戶。后續(xù)區(qū)財(cái)政局將嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政對(duì)外借款管理,，控制新增借款,，及時(shí)催繳借出款項(xiàng)。
2.部分土地出讓金本金未按時(shí)收繳問題,。
整改落實(shí)情況：一是區(qū)財(cái)政局已督促區(qū)自然資源分局加大清繳力度,，切實(shí)履行催收欠繳土地款職責(zé)，確保將應(yīng)繳的土地出讓收入及時(shí)足額繳入國庫,。二是成立了區(qū)財(cái)稅重點(diǎn)任務(wù)攻堅(jiān)領(lǐng)導(dǎo)小組加強(qiáng)工作調(diào)度,，已將“加快欠繳土地款追繳”工作事項(xiàng)納入2023年區(qū)財(cái)稅重點(diǎn)工作清單，明確了區(qū)自然資源分局為該事項(xiàng)牽頭單位,、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)為責(zé)任單位,，強(qiáng)化欠繳土地款追繳。 有4個(gè)地塊欠繳土地出讓金已于2023年7月繳清,；其余地塊欠繳款正在追繳,。
整改結(jié)果：整改中。
3.滯留上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金問題,。
整改落實(shí)情況：一是區(qū)財(cái)政已將收回的上級(jí)資金在2023年年初預(yù)算重新安排,，于2023年3月前全部通過預(yù)算一體化系統(tǒng)重新下達(dá)，預(yù)算單位可根據(jù)資金支付需求進(jìn)行支付,。二是區(qū)財(cái)政局在日常工作中已督促相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門加強(qiáng)項(xiàng)目管理，加快項(xiàng)目實(shí)施和決（結(jié)）算辦理,，切實(shí)加快轉(zhuǎn)移支付資金使用進(jìn)度,，避免資金閑置。
整改結(jié)果：已整改,。
4.財(cái)政專戶未按規(guī)定清理問題,。
整改落實(shí)情況：區(qū)財(cái)政于2023年1月將未清理賬戶撤銷，并入財(cái)政專戶進(jìn)行統(tǒng)一管理,。
整改結(jié)果：已整改,。
（三）關(guān)于部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
1.部門預(yù)算未落實(shí)“三重一大”決策制度。
整改落實(shí)情況：涉及單位黨組會(huì)上組織學(xué)習(xí)了《關(guān)于黨委（黨組）實(shí)施“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度的若干意見（試行）》文件相關(guān)規(guī)定,，強(qiáng)調(diào)預(yù)算編制,、調(diào)整工作重要性，今后將預(yù)算編制,、調(diào)整工作及時(shí)進(jìn)行會(huì)議討論,。
整改結(jié)果：已整改。
2.預(yù)算編制不準(zhǔn)確,，不完整,、未細(xì)化。
整改落實(shí)情況：涉及單位均承諾在今后編制部門預(yù)算時(shí)，嚴(yán)格按照預(yù)算收支管理要求,，將所有收支納入部門預(yù)算,，合理控制預(yù)算規(guī)模，切實(shí)提高部門預(yù)算編制的準(zhǔn)確性,，提升預(yù)算編制水平,。
整改結(jié)果：已整改。
3.少數(shù)單位部門預(yù)算未及時(shí)公開,。
整改落實(shí)情況：涉及單位均已嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定在政府信息公開網(wǎng)進(jìn)行了公開,。
整改結(jié)果：已整改。
4.決算（草案）數(shù)據(jù)編報(bào)不完整,、不規(guī)范,。
整改落實(shí)情況：涉及單位加強(qiáng)對(duì)相關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和編制決算報(bào)表方法的學(xué)習(xí),，詳細(xì)掌握決算報(bào)表系統(tǒng)的審核要求，做到?jīng)Q算編報(bào)完整規(guī)范。
整改結(jié)果：已整改,。
5.擴(kuò)大開支范圍問題仍然存在,。
整改落實(shí)情況：涉及單位對(duì)超范圍發(fā)放的獎(jiǎng)金,、違規(guī)發(fā)放的津補(bǔ)貼等已追回，上繳區(qū)財(cái)政；加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),，組織學(xué)習(xí)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》文件精神,，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)制度,，合理規(guī)范列支單位經(jīng)費(fèi)。
整改結(jié)果：已整改。
6.少數(shù)單位國有資產(chǎn)處置收入未上繳財(cái)政。
整改落實(shí)情況：涉及單位已于2023年6月9日將未上繳款項(xiàng)上繳至指定賬戶；組織財(cái)務(wù)股人員及報(bào)賬員對(duì)《行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》《贛州市南康區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置使用處置管理暫行辦法》等相關(guān)財(cái)經(jīng)規(guī)定進(jìn)行了學(xué)習(xí),，今后將持續(xù)加強(qiáng)對(duì)國有資產(chǎn)管理相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)定的學(xué)習(xí),，嚴(yán)格按照“收支兩條線”的規(guī)定進(jìn)行單位國有資產(chǎn)的管理。
整改結(jié)果：已整改,。
7.政策落實(shí)不精準(zhǔn),。主要是區(qū)鄉(xiāng)村振興局將1名財(cái)政供養(yǎng)人員納入“雨露計(jì)劃”補(bǔ)助0.3萬元,。
整改落實(shí)情況：區(qū)鄉(xiāng)村振興局已將補(bǔ)助資金0.3萬元全額追回,。
整改結(jié)果：已整改,。
8.往來賬未及時(shí)清理,。
整改落實(shí)情況：區(qū)鄉(xiāng)村振興局已調(diào)整賬務(wù)，今后將加強(qiáng)對(duì)單位財(cái)務(wù)的監(jiān)督和管理,。
整改結(jié)果：已整改,。
9. 政府購買服務(wù)未履行政府采購程序,。
整改落實(shí)情況：區(qū)商務(wù)局強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，要求相關(guān)工作人員熟悉政策,，在政府采購的招標(biāo)、驗(yàn)收,、支付款項(xiàng)等環(huán)節(jié)，必須嚴(yán)格按照政府采購的規(guī)定辦理,。
整改結(jié)果：已整改。
10. 少數(shù)單位會(huì)計(jì)信息不夠真實(shí),。
整改落實(shí)情況：區(qū)金融服務(wù)中心加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn),，組織學(xué)習(xí)了《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》等文件精神，避免類似問題再次發(fā)生,，并做到規(guī)范單位會(huì)計(jì)核算,。
整改結(jié)果：已整改。
（四）關(guān)于南康區(qū)2018年以來征地拆遷資金專項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
1.挪用征地拆遷專項(xiàng)資金7.69萬元,。
整改落實(shí)情況：為保障專項(xiàng)資金專款專用,，朱坊鄉(xiāng)已通過鄉(xiāng)政府自有資金對(duì)專項(xiàng)工作產(chǎn)生的費(fèi)用進(jìn)行回補(bǔ),，7.69萬元已由鄉(xiāng)級(jí)轉(zhuǎn)至國庫。下一步,，朱坊鄉(xiāng)將進(jìn)一步規(guī)范專項(xiàng)資金管理,，著力做到專款專用,，避免資金挪用問題再次發(fā)生,。
整改結(jié)果：已整改,。
2.超紅線范圍征地。
整改落實(shí)情況：唐江鎮(zhèn)將嚴(yán)格按照上級(jí)劃定紅線范圍征地,，杜絕超范圍征地的情況,，并對(duì)超紅線征收的土地加強(qiáng)管理。
整改結(jié)果：已整改,。
3.部分征拆項(xiàng)目補(bǔ)償把關(guān)不嚴(yán),，造成多付征拆款1.81萬元。
整改落實(shí)情況：龍回鎮(zhèn)政府已將多付補(bǔ)償款1.81萬元追回,，并上繳區(qū)財(cái)政,。
整改結(jié)果：已整改。
4.串換地類造成財(cái)政資金損失29.33萬元,。
整改落實(shí)情況：（1）太窩鄉(xiāng)人民政府于2022年12月12日制定了《太窩鄉(xiāng)征地拆遷工作制度》,，完善及加強(qiáng)了相關(guān)內(nèi)部控制制度，石龍村下賴組制定了退款計(jì)劃并已退款至鄉(xiāng)政府1.5萬元,，相關(guān)責(zé)任人員移送紀(jì)委監(jiān)委,，截止報(bào)告日，給予黨內(nèi)警告處分1人,、立案審查調(diào)查2人,。（2）十八塘鄉(xiāng)塘興社區(qū)已于2023年8月16日將多補(bǔ)償?shù)恼鞯乜?0.84萬元退回區(qū)財(cái)政，相關(guān)人員移送紀(jì)委監(jiān)委,，截止報(bào)告日,，誡勉談話1人、書面檢查1人,、立案審查1人,。
整改結(jié)果：整改中。
5.中介機(jī)構(gòu)出具虛假測繪報(bào)告,。
整改落實(shí)情況：已將九江地質(zhì)工程勘察院及相關(guān)責(zé)任人員移送自然資源局監(jiān)察支隊(duì)南康大隊(duì),，并已立案。
整改結(jié)果：已整改,。
6.多發(fā)放補(bǔ)償款及搬遷獎(jiǎng)勵(lì),。
整改落實(shí)情況：唐江鎮(zhèn)已追回多發(fā)放補(bǔ)償款及搬遷獎(jiǎng)勵(lì)2.36萬元。
整改結(jié)果：已整改,。
7.擅自提高標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放補(bǔ)償款14.8萬元。
整改落實(shí)情況：鏡壩鎮(zhèn)政府提高思想認(rèn)識(shí),，強(qiáng)化征地拆遷政策學(xué)習(xí),；明確責(zé)任，組建四個(gè)資金追繳工作小組,，通過上門入戶做思想工作,；通過司法途徑進(jìn)行追繳,，已發(fā)放資金追繳律師函，目前已追回2戶,，追回資金1.3萬元,。
整改結(jié)果：整改中。
8.無依據(jù)發(fā)放經(jīng)營性場所增計(jì)費(fèi)用20.16萬元,。
整改落實(shí)情況：唐江鎮(zhèn)政府已下發(fā)了律師函對(duì)無依據(jù)發(fā)放經(jīng)營性場所增計(jì)費(fèi)用進(jìn)行追繳,；將繼續(xù)加強(qiáng)征地拆遷政策學(xué)習(xí)，常態(tài)化組織征地拆遷工作人員學(xué)習(xí)《贛州市南康區(qū)集體土地征收及房屋征收補(bǔ)償安置方案（試行）》（康府辦字〔2017〕20號(hào)）等文件,，提高征地拆遷工作人員的業(yè)務(wù)水平,；加強(qiáng)征地拆遷補(bǔ)償協(xié)議的審核，新組建了征地拆遷補(bǔ)償協(xié)議審核組,，對(duì)工作組簽訂的每一份征地拆遷補(bǔ)償協(xié)議進(jìn)行層層審核,，確保簽訂的征地拆遷協(xié)議符合我區(qū)現(xiàn)行征拆，堅(jiān)決杜絕違規(guī)情況的發(fā)生,。
整改結(jié)果：整改中,。
9.超批準(zhǔn)占地面積補(bǔ)償。
整改落實(shí)情況：（1）蓉江街道辦事處一是加強(qiáng)政策學(xué)習(xí),，項(xiàng)目開始時(shí),，征拆工作組組長組織全員學(xué)習(xí)《贛州市南康區(qū)集體土地征收及房屋征拆補(bǔ)償安置方案（試行）》（康府辦字〔2017〕20號(hào)）等征地拆遷相關(guān)政策；二是加強(qiáng)協(xié)議核查,，組建協(xié)議審核組,，對(duì)工作組簽訂的征地拆遷協(xié)議按政策進(jìn)行審核，查找問題,，從源頭上防止出現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象,。（2）唐江鎮(zhèn)一是加強(qiáng)征地拆遷政策學(xué)習(xí)：多次組織征地拆遷工作人員學(xué)習(xí)《贛州市南康區(qū)集體土地征收及房屋征收補(bǔ)償安置方案（試行）》（康府辦字〔2017〕20號(hào)）等文件，并于2023年10月23日組織全體機(jī)關(guān)干部參加征地拆遷政策學(xué)習(xí)會(huì)議,，會(huì)上講解了征地拆遷政策,。二是加強(qiáng)征地拆遷補(bǔ)償協(xié)議的審核，新組建了征地拆遷補(bǔ)償協(xié)議審核組,，對(duì)工作組簽訂的每一份征地拆遷補(bǔ)償協(xié)議進(jìn)行層層審核,，確保簽訂的征地拆遷協(xié)議符合我區(qū)現(xiàn)行征拆，堅(jiān)決杜絕違規(guī)情況的發(fā)生,。
整改結(jié)果：已整改,。
10.無依據(jù)多支付或多補(bǔ)償廠棚及附屬設(shè)施補(bǔ)償款9.05萬元。
整改落實(shí)情況：太窩鄉(xiāng)已于2022年11月25日追回多支付的附屬設(shè)施補(bǔ)償款8.95萬元,，于2022年12月8日追回多支付的廠棚補(bǔ)償款0.1萬元,。直接責(zé)任人員移送太窩鄉(xiāng)紀(jì)委并給予黨內(nèi)警告處分。
整改結(jié)果：已整改,。
11.高套拆遷房屋等級(jí)類別多發(fā)放拆遷補(bǔ)償款3.09萬元,。
整改落實(shí)情況：龍華鎮(zhèn)已將多發(fā)放征拆補(bǔ)償款1.38萬元追回,；東山街辦于2023年11月15日已追回多發(fā)放征拆補(bǔ)償款1.71萬元。
整改結(jié)果：已整改,。
12.超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放貨幣安置購房補(bǔ)助3.68萬元,。
整改落實(shí)情況：東山街道辦事處已將超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放的貨幣安置購房補(bǔ)助3.68萬元追回。
整改結(jié)果：已整改,。
13. 少扣減安置購房款2.6萬元,。
整改落實(shí)情況：鏡壩鎮(zhèn)政府已追回少扣減安置購房款2.6萬元。
整改結(jié)果：已整改,。
14. 違法建筑認(rèn)定為合法建筑物,。
整改落實(shí)情況：已將東山街道辦事處4名相關(guān)責(zé)任人員移送區(qū)紀(jì)委處理。目前區(qū)紀(jì)委仍在調(diào)查中,。
整改結(jié)果：整改中,。
15. 無依據(jù)發(fā)放其他費(fèi)用補(bǔ)償經(jīng)費(fèi)0.8萬元。
整改落實(shí)情況：橫市鎮(zhèn)已對(duì)此0.8萬元材料進(jìn)行完善補(bǔ)充,，并成立征地拆遷工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，今后的征拆資金發(fā)放材料將由征拆小組嚴(yán)格把關(guān)。
整改結(jié)果：已整改,。
16.征拆檔案管理不規(guī)范,。
整改落實(shí)情況：（1）蓉江街道辦事處一是組建專業(yè)隊(duì)伍，明確專人分管和具體負(fù)責(zé)管理征地拆遷檔案資料,，推進(jìn)專業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè),，明確征拆要求，從源頭確保資料的規(guī)范性和完整性,；二是改善硬件設(shè)施,，建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)檔案室，購置大量檔案柜,、檔案袋,、資料盒，按要求落實(shí)一戶一檔資料管理制度,，便于檔案規(guī)范化管理,；三是完善管理制度，明確要求各征拆工作組在工作完成一個(gè)月內(nèi),，將征地拆遷戶檔資料交至征地拆遷辦公室驗(yàn)收并移交存檔,，確保資料完整。（2）橫市鎮(zhèn)已成立征地拆遷工作領(lǐng)導(dǎo)小組,，出臺(tái)了《橫市鎮(zhèn)征地拆遷戶檔案資料管理制度》,，檔案資料由專人負(fù)責(zé)，今后將規(guī)范檔案管理工作,。
整改結(jié)果：已整改,。
2024年4月12日
